监督索引号53342200131801000

德钦县财政局部门2021年度部门决算

目录

第一部分  德钦县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  德钦县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案中对职能和机构的相关表述进行公开。机构设置：德钦县财政局是行政单位，内设12个机构。主要职责：贯彻执行国家财、税方针政策和法律法规；拟定财政发展战略、规划、政策和改革方案等并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运行财政杠杆，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡（镇）及企业的分配政策，完善乡（镇）财政管理体制。承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案并组织实施。受县政府委托向县人民政府代表大会报告财政预算执行情况，向县人大常委会报告财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核部门（单位）的年度财政预决算，完善国库集中收付制度。负责政府非税收入、政府性资金、财政票据、行政事业单位银行账户管理，负责彩票监管工作，负责制定政府采购制度并监督管理。参与和推进社会保障制度改革，组织实施社会保障资金财务管理制度，会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。组织拟订民生工程实施方案、相关政策和配套措施，负责民生工程的监督检查，负责民生工程资金的筹集、使用和管理。负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，负责国有资产产权界定、登记、资产评估、资产处置等监督管理工作，负责监缴国有资本收益。正确运行财税杠杆工具，实施财政宏观调控，推进经济发展方式转变和结构调整，加快县域工业化和农业现代化进程。负责政府性农业保险管理工作，管理各项支农、惠农资金、扶贫资金、以工代赈资金，管理农业综合开发资金，完善农村公益事业“一事一议”奖补机制及“美丽乡村”建设项目，负责涉外贷款及国债资金的监督管理，负责推进指导村级“三资”管理工作。负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，管理和拨付重要商品和储备补贴和其他政策性补贴资金。负责全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务。监督检查财税法规、政策的执行落实情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同有关部门依法查处重点违反财经纪律的事项，负责财政预算绩效评价工作。负责全县税源的协调和管理，承担对重点税源项目跟踪监控，配合有关部门重点打击偷税、漏税、抗税等行为。承办德钦县人民政府交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

按质按量完成本年度财政事务，贯彻执行国家财、税方针政策和法律法规；拟定财政发展战略、规划、政策和改革方案等并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运行财政杠杆，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡（镇）及企业的分配政策，完善乡（镇）财政管理体制。承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案并组织实施。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入德钦县财政局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

德钦县财政局部门2021年末实有人员编制37人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制4人），事业编制19人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员23人（含行政工勤人员4人），事业人员12.00人，退休返在职7人。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

公车改革后单位实际留用车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2021年收入总合计为1553.45万元，其中：本年财政拨款收入1383.01万元，占总收入的89.51%，2021年年初结转结余170.44万元，其中基本支出结转22.13万元，项目支出结转132.18万元，项目支出结转主要包括：德财预〔2020〕8号关于下达2019年乡镇财政干部培训经费3.85万元，德财行〔2020〕1号财务委托代理及会计监督检查经费38.7万元，德财行〔2020〕1号信息化建设工作经费29.63万元，德财行〔2020〕1号财政标准化建设工作经费50万元，德财行〔2020〕1号非法集资专项整治工作经费5万元，德财行〔2020〕1号国有资产监管经费5万元，德财社〔2020〕144号社保基金预算管理项目经费1万元，德财农〔2020〕102号农村综合改革工作经费2万，德财行〔2020〕1号农村综合改革县级配套资金5.34万元。2021年度总支出1553.45万元，其中基本支出1044.78万元，项目支出508.68万元。与上年的收入总合计2008.61万元相比下降了22.66%，主要原因是2020年度项目收入结转较多，当年的财政拨款收入基本持平。2021年度支出总额与上年的1833.49万元相比，下降了15.27%，主要原因是2020年度的项目拨款结转基本上完成支出。

二、支出决算情况说明

德钦县财政局部门2021年度支出合计1,553.45万元。其中：基本支出1,044.77万元，占总支出的67.25%；项目支出508.68万元，占总支出的32.75%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。2020年度部门决算支出合计1833.49万元。基本支出与上年的957.87万元相比增长了9.07%，主要原因是本年度职工人数较上年增长了6人；项目支出与上年的875.63万元相比下降了41.91%，主要原因是2020年度较2021年有较多的项目资金结转完成支出。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障德钦县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,044.77万元。基本支出与上年的957.87万元相比增长了9.07%，主要原因是本年度职工人数较上年增长了6人；基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出985.41万元，占基本支出的94.32%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费59.36万元，占基本支出的5.68%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障德钦县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出508.68万元。项目支出与上年的875.63万元相比下降了41.91%，主要原因是2020年度较2021年有较多的项目资金结转完成支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,553.45万元，占本年支出合计的100.00%。2021年度支出总额与上年的1833.49万元相比，下降了15.27%，主要原因是2020年度的项目拨款结转基本上完成支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出1,223.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.74%。2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出0.5万元，2010601行政运行中本单位职工工资支出747.05万元，一般公用经费支出59.36，行政运行项目支出27.38万元；2010608财政委托业务支出71.58万元，2010699财政事务项目317.28万元；

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出106.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.88%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出85.07万元，机关事业单位职业年金缴费支出19.79万元，其他社会保障和就业支出2万元；

  9.卫生健康（类）支出67.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.32%。主要用于行政单位医疗37.7万元，事业单位医疗6.47万元，公务员医疗补助22.89万元；

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出89.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.79%。主要用于美丽乡村建设项目前期工作以及后期审计工作；

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出66.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.28%。主要用于职工的住房公积金缴费；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德钦县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为4.80万元，完成预算的60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.37万元，完成预算的42%；公务接待费支出决算为1.44万元，完成预算的18%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因本年我局继续按照中央八项规定厉行勤俭节约,尽可能减少不必要的开支。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.35万元，增长7.90%为正产范围内的变动。其中：因公出国（境）费支出决算变动0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.16万元，减少4.50%；公务接待费支出决算增加0.51万元，增长55.12%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比基本维持不变。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3.37万元，占70.10%；公务接待费支出1.44万元，占29.90%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.37万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.37万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于本单位公务用车云R06516的维修费以及保险费，平常工作中因公出差车辆燃料费。

3.公务接待费支出1.44万元。其中：

国内接待费支出1.44万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次90人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级工作队到本县检查调研财政相关工作。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县财政局部门2021年机关运行经费支出59.36万元，与上年的43.15万元对比增长了37.57%，主要原因与上年相比本年度增支了办公设备购买费10.36万元。部门机关运行经费主要用于差旅费支出18.72万元，培训费11.81万元，邮电费2.03万元，公务用车运行维护费3.37万元，2.6万元，水费0.3万元等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，德钦县财政局部门资产总额186.99万元，其中，流动资产4.19万元，固定资产182.8万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产10.33万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。固定资产原值与上年387.38万元相比，本年资产总额减少至369.72万元，原因是因政策变动本单位2021年无财政拨款结转；固定资产原值减少17.66万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产13项，账面原值22.25万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

特别说明：截至2021年12月31日，本单位银行存款4.17万元，财政应返还额度0万元；固定资产原值369.72万元，累计折旧197.25万元，固定资产净值172.47万元；无形资产原值30.43万元，摊销20.1万元，无形资产净值10.33万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额10.67万元，其中：政府采购货物支出10.67万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.67万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

“三公”经费:指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

政府采购制度:是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；

支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

监督索引号5334220013180111