高标准农田建设项目审计结果公示

(一)建设程序执行情况

在该项目实施过程中，德钦县农业局基本按照了基本建设程序进行管理，德钦 县农业局在项目开展初期根据相关文件要求，制定了该项目的实施方案，并委托云  南浦贝科技有限公司、香格里拉市华辰水电咨询设计有限公司出具了项目施工图，  委托中科标禾工程项目管理有限公司对该项目进行工程量清单及招标控制价的编制。 于2021年6月27日通过公开招投标法定程序选定云南佟清建设工程有限公司、云  南启誉建设工程有限公司、云南科雄建筑工程有限公司、云南中正建设工程建设有  限公司、西盟龙润建筑工程有限公司、云南华齐建筑工程有限公司德钦分公司作为

施工单位，委托云南楚山工程管理有限公司为该项目的监理单位。

德钦县农业局在该项目的施工过程中对工程质量、进度、投资、安全以及外部 协调等工作进行全面管理，质量上严格执行国家标准，进度上按照施工计划有序推 进，严格执行国家安全生产条例，投资严格按照预算标准执行。对各参建单位进行 了有效监控和协调，按规定主持工地会议、工程验收等相关工作，核查并签署了相

关竣工验收资料。

(二)基本建设制度执行情况

1.项目法人制执行情况

该项目建设单位为德钦县农业农村局，负责人农布定主，根据《迪庆州农业农 村局关于下达2020年农田建设任务的通知》(迪农发〔2020)33号〕文件要求，成

立了德钦县农业农村局2020年德钦县高标准农田建设项目领导小组及质量监督机构。

2.招投标制执行情况

截止至2022年1月31日，该项目共签订合同数量21个，涉及合同金额 21,912,452.90元。其中：施工类招标合同8个，合同金额20,080,814.67元；服 务类合同13个，合同金额1,831,638.23元。采用公开招投标方式签订合同数量9 个，涉及合同金额20,695,437.46元(表一);未采用招标方式签订合同数量12个，

涉及合同金额1,217,015.44元。(表二)。

表一 (公开招投标合同签订统计表)

表二(未采用招标方式合同签订统计表)

3.工程监理制执行情况

德钦县2020年高标准农田建设项目由德钦县农业农村局直接委托云南楚山工程 管理有限公司提供建筑安装施工阶段监理服务，该公司成立了由总监理工程师、监 理工程师、监理员组成的项目监理部机构，并向德钦县农业农村局提交监理月报、

监理专题报告、监理工作报告，参加工程竣工验收。

4.项目合同制执行情况

截止至2022年1月31日，该项目与相关参建单位共签订合同21份，建设单位 按照《中华人民共和国合同法》的规定分别与设计单位、监理单位、施工单位、造 价咨询、质量检测等服务单位签订了书面合同，明确了合同价款、结算方法、双方 的权利和义务、执行标准及其他事项处理原则，合同双方主体合法，合同执行无纠 纷，符合建设项目合同管理制的要求。审计结果表明，该项目大部分合同约定的事

项基本完整、规范，合同执行总体情况较好。

(三)   建设资金计划来源及到位情况

1. 资金计划来源情况

2020年3月3日，德钦县财政局和德钦县人民政府扶贫开发办公室下达《关于

2020年第二批中央财政专项扶贫资金的通知》   (德财整合〔2020)9号〕文件，下 达项目资金共计3055.53万元，其中：用于2020年高标准农田项目建设资金2388.53

万元。

2020年11月17日，德钦县财政局下达《关于收回预算指标的通知》(德财农〔2020) 101号)文件，根据《德钦县2020年统筹整合使用财政涉农资金盘活管理工作实施方 案》和《德钦县农业农村局关于请求收回部分项目结余资金的请示》(德农发〔2020) 155号)文件要求，收回德钦县农业局(德财整合(2020)9号)文件下达的60.00万

元资金。

2. 资金实际到位情况

德钦县农业局未单独设立基建账户，项目建设资金使用从一体化账户中拨付支

出 ，截至送审日项目资金实际到位23,285,300.00元，均为中央财政整合资金

(四)工程结算审核情况

该项目建设安装工程投资已完成结算审计项目，由北京中喜大华工程造价咨询 有限责任公司云南分公司出具了《2020年高标准农田建设项目第一期工程结算审核  报告》,云南畅远工程造价咨询有限公司出具了《2020年高标准农田建设项目第二期 工程结算审核报告》。送审结算金额23,079,314.20元，审定结算金额22,210,375.50

元，核减-868,938.70元，审减率3.77%。明细见下表：

( 五 )  竣工决算审计情况

1. 账面记录情况

该项目账面记录总支出22,949,755 . 22元，其中：建筑安装工程支出 21,179,443.75元，待摊投资支出1,770,311.47元(其中；监理费602,424.47元， 设计费728,200.00元，质量检测费196,791.00元，社会中介机构审计(查)费

158,470.00元，其他费用84,426.00元)。

2. 财务决算情况

该项目送审投资23,980,686.97元，审定总投资24,092,735.39元，其中：建 筑安装工程投资22,210,375.50元、待摊投资1,882,359.89元。各项投资完成情况

具体如下：

(1)建筑安装工程投资

建筑安装工程投资送审金额22,210,375.50元，审定金额22,210,375.50元，

审计调整增加0.00元，调整减少0.00元。

(2)待摊投资

待摊投资送审金额1,770,311.47元(其中：监理费602,424.47元，设计费 728,200.00元，质量检测费196,791.00元，社会中介机构审计(查)费158,470.00 元，其他费用84,426.00元)。审定金额1,882,359.89元，审计调整增加121,048.45

元、调整减少-9,000.03元。调整说明如下：

审增原因：依据合同补充记录设计费14,622.79元、造价咨询费50,030.00元、

审计费50,000.00元，依据税法规定补记录印花税6,395.66元。

审减原因：依据《云南省农田建设补助资金管理实施办法》审减财务咨询费

9,000.00元；依据合同计价规则审减多付监理费0.03元。

( 六 )   交付使用资产情况

该项目完成投资金额24,092,735.39元，已全部完工并交付德钦县农业局使用，

竣工交付使用资产总价值24,092,735.39元。

(七)资金结余及债权债务情况

截至2021 年12月31 日，该项目审定总投资24,092,735.39元，资金到位

23,285,300.00元，尚有资金缺口807,435.39元。

1.债权情况

该项目审定债权金额9,000.03元(其中：其他应收款9,000.03元),具体情 况如下：应收昆明深源财务管理咨询有限公司财务咨询费9,000.00元，应收云南楚

山工程管理有限公司监理费0.03元。

2.债务情况

云南能化会计师事务所(普通合伙)

该项目审增债务金额1,151,980.20元(其中：应付账款1,030,931.75元，其

他应付款121,048.45元，未交税金6,395.66元),具体情况如下：

(1)应付账款1,030,931.75元，其中：

应付云南佟清建设工程有限公司第一期一标工程质保金34,044.70元；

应付云南启誉建设工程有限公司第一期二标工程质保金120,390.39元；

应付云南启誉建设工程有限公司第一期三标工程质保金及工程尾款392,245.73

元；

应付云南科雄建筑工程有限公司第一期四标工程质保金78,416.83元；

应付云南佟清建设工程有限公司第一期五标工程质保金110,017.36元；

应付云南中正建设工程建设有限公司第一期六标工程质保金65,686.43元；

应付云南中亡姓改工程建设有限公司第二期一标工程质保金191,936.36元； ·

应付云南华齐建筑工程有限公司德钦分公司第二期二标工程质保金38,193.95 元。

(2)其他应付款114,652.79元，其中：

应付云南浦贝科技有限公司设计费14,622.79元；

应付北京中喜大华工程造价咨询有限责任公司云南分公司造价咨询费

41,650.00元；

应付云南畅远工程造价咨询有限公司造价咨询费8,380.00元；

应付云南能化会计师事务所(普通合伙)50,000.

(3)未交税金6,395.66元，其中：未交合同印花税金6,395.66元。

(八)  尾工及预留费用情况 该项目无尾工及预留费用。

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