附件1：部门整体支出绩效评价报告

德钦县文物管理所部门2022年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：德钦县文物管理所部门整体支出

部门名称：德钦县文物管理所

评价机构：德钦县文物管理所

2023年3月

评价小组成员：

目录

一、摘要    

二、部门概况    

（一）部门机构设置、编制    

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况    

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况         

三、绩效目标    

四、评价思路和过程    

（一）评价思路    

（二）评价目的    

（三）评价依据    

（四）评价对象及评价时段    

五、评价结论和绩效分析    

（一）评价结论    

（二）具体绩效分析    

六、主要经验做法    

七、存在的问题    

八、改进措施及建议    

附件1 成本费用分析报告    

附件2 部门职能分解及2022年工作完成情况表    

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告    

附件5工作底稿    

附件6 德钦县文物管理所部门2022年项目预算、决算明细表（单位：元）

附件7 ......

德钦县文物管理所2022年度部门整体支出绩效自评报告

一、 部门概况

二、单位职责

负责全县文物管理相关工作。负责国家级省级历史文化名城、历史街区、世界文化遗产的相关审査审批工作，保护本县内历史街区;负责德县境内所有文物的管理工作，合理利用各级各类文物，并做好宣传展示工作;依法监督管理本县内的文物保护单位、文物收藏单位;负责本县考古事业;宣传文物保护相关法律法规等。    

三、 年度重点工作

2022年度年度重点工作一是落实全县81处文物保护单位管理保护工作。二是严格执行预算指标管理，严格财务收支，严肃财经纪律，既要赶支付进度又要合理合法合规使用各项预算资金。

四、预算收支总额及执行情况

评价结论及绩效分析：2022年预算总收入107.76万元，总支出107.34万元。其中工资性支出75.83万元，社会保障支出16.42万元，对个人和家庭的补助7.38万元，商品服务支出5.13万元。预算执行力度为99.61%，结余公车租赁费为0.42万元。预算经费一经批复下达，单位就认真组织实施，将预算指标层层分解，落实到位，形成全方位的预算执行责任体系。强化资金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算执行中发现的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，及时查找原因，提出改进措施和建议。

五、 评价结论及绩效分析：

经项目评价小组自评，我单位2022年整体支出取得的社会效益明显，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。

1、按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2、严格按照绩效目标确保文物修缮的及时性。

3、保障下乡差旅费充足，加强文物保护情况、基本现状等情况的季度巡查工作，降低安全隐患。

5、积极做好文物保护单位申报推荐工作，尽可能把我县独具特色或具有历史价值、艺术价值、科学价值的不可移动文物遴选和推出，为我县下一步加大文物保护和利用工作力度奠定基础。

正文：德钦县文物管理所2022年度度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

德钦县文物管理所设有办公室及财务室。

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

主管部门为德钦县文化和旅游局，单位类别为公益一类，机机构规格为股所级，编制结构为专业技术人员编制4名。在职人员编制4人，其中：行政编制0人，事业编制4人，机关工勤0人。在职实有4人，其中： 财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 0人，其中： 离休0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门职能。

办公室：

负责全县文物管理相关工作。负责国家级省级历史文化名城、历史街区、世界文化遗产的相关审査审批工作，保护本县内历史街区;负责德县境内所有文物的管理工作，合理利用各级各类文物，并做好宣传展示工作;依法监督管理本县内的文物保护单位、文物收藏单位;负责本县考古事业;宣传文物保护相关法律法规等，具体为以下几点。    

1、贯彻执行党和国家关于文物保护工作的方针政策和法律法规，研究制定文物事业发展规划，并负责组织实施。

2、认真组织开展全县文物普查工作，对文物保护单位进行真实、系统和全面地记录，建立档案、数据库

3、依法对德钦县行政区域内的文物保护单位、文物收藏单位实施监督管理，综合管理全县文物、考古、博物馆等各项事业。

4、负责落实各级各类文物保护单位的申报工作和县级文物保护点各项审批工作。

5、负责国家级、省级历史文化名城、历史街区、世界文化遗产的相关审查、审批工作，负责本县内历史街区进行保护工作。

6、推进德钦县文物保护工作的改革，依法保护、抢救、利用、管理全县各级文物保护单位。

7、负责德钦县各级文物的发掘、研究、鉴定、出境和宣传工作；监督、管理德钦县各级级文物的维修工作；组织全县文物执法工作，对文物市场实施监督管检查。

8、负责对全县各乡镇文化站工作人员相关文物工作的指导和业务培训。

9、积极向上级部门和地方政府争取文物保护经费，争取社会各界对文化遗产工作的支持，确保全县文物保护工作取得实效。

财务室：

1、积极向财政部门争取文物安全保护日常工作经费，将文物安全保护经费纳入每年财政预算。

2、认真落实资金管理工作，全面实施预算绩效管理的要求，完善绩效目标管理，做好绩效监控和绩效评价，严格按照《国家文物保护专项资金管理办法》，加强对专项资金使用的监督管理，确保专项资金管理和使用安全、规范、有效。

3、严格按照《云南省文化文物专项资金管理暂行办法》、《徳饮县县级国家机关和事业单位差旅费管理办法》等相关规定管理文化文物专项资金及日常工作资金，建立健全财务管理制度和内部控制管理制度，杜绝一切腐败现象。

（三）部门工作完成情况。

一是加强文物安全管理，提高安全防范能力

1、层层落实责任   健全完善德钦县文物建筑消防安全责任体系，按照属地管辖原则，实行一级管一级，层层抓落实：健全完善消防安全责任体系。按照“谁主管谁负责，谁所有谁负责，谁使用谁负责”的要求，将全县各级文物建筑的直接责任单位、直接责任人进行公告，并上墙公示牌。

2、开展常态化工作督导检查。我所联合消防救援大队组织开展检查，重点整治主体责任不落实、火源管理不善、电气故障、燃香烧纸和施工现场违规动火等火灾隐患和违法行为。对发现的火灾隐患，要列出问题清单和责任清单，跟踪督办、限时整改，对存在重大火灾隐患和暂时不能整改的隐患，要督促落实整改责任、措施、时限和保障，并制定整改期间的有效防控措施。把各地文物建筑精准化管理“一项一策”建设情况和文物建筑管理、使用单位主体责任落实情况进行督导检查。

3、不定期开展巡查及培训。加强消防安全宣传教育培训。2022年1月6日--1月8日，由县文化和旅游局牵头，联合县应急救援管理局、县住房和城乡建设局、县消防救援大队等相关部门，组成两个工作组分别到澜沧江片区和金沙江片区实地对德钦县不可移动建筑文物消防安全进行检查工作。2022年8月22日下发灭火器，分别向东竹林寺、奔子栏佛塔殿壁画、奔子栏娘吉贡民居、布尼家经堂、王土司经堂、拖顶大村傈僳族民居建筑群、霞若摩崖石刻、霞归乃圣迹、贡水（百虽）府、培丁更曲林寺、雪达贡木林寺、扎塘活佛静室、石义土司府、石义玛尼康、贺龙桥、古水民居、德归龙擦龛发放灭火器180具灭火器，并联合德钦县消防救援大队开展器材配发和业务技能培训活动，活动受培训人数达60余人，在培训过程中，重点对场所负责人就如何正确报警、扑救初期火灾、组织疏散逃生、规范用火用电和器材装备维护保养等消防知识进行讲解示范，参训人员要定期开展内部消防设施器材的检查保养，重点区域明确专人每天巡查，全面做好消防安全管控工作。同时对沿线的石窟寺、文物保护单位进行汛期安全检查工作。

4.严格文物执法。2022年4月13日，因发生“五一河文物案件”，“五一河渣场及排水洞进口工程”的浙江华钻建设有限公司下发停工通知，5月31日迪庆州文化和旅游局下发《行政处罚决定书》（迪文综罚字【2022】01号）。2022年9月1日，我局召开局务会，根据《中华人民共和国文物保护法》、《云南省建设工程文物保护规定》、《云南省文物保护实施条例》等相关规定，综合德钦县文物保护专家组对《澜沧江古水电站文物保护设计项目--五一河文物应急处理方案》的意见。2022年10月18日，再次召开关于澜沧江古水水电站文物保护工作及文物迁移新址选址意见座谈会，会议提出：文物记录工作是所有文物保护工作的基础，也是重点；记录工作一定要细之又细，茶马古道边上石刻建议在做好图片、视频、数字化3D建模、VR影像数据采集工作的同时进行拓片留档记录；建议对古水民居、古水碉楼、亚贡二号碉楼、纳古一号碉楼四个地上文物以及茶马古道的部分路段进行集中迁移等。

二是加大文物保护力度，推动文物保护利用

组织全州文博界人员到德钦县开展2022年文化遗产日，为营造文化遗产日“文物保护时代共进--人民共享”主题在德钦县老医院广场开展2022年“文化和自然遗产日”宣传展示活动。

1.开展“文物保护管理工作座谈会”。会上州、县、乡各级文物保护工作人员充分发表了各自在工作实际中面临的各种困难，交流了各自工作的经验，部分乡镇工作人员还将自己在工作中碰到的趣味与所有人员进行分享，迪庆州文物管理所所长对德钦县近年来开展的文物保护工作给予充分肯定，同时借助德钦县古水电站文物案件为典型案例，罗列县、乡一线文物保护工作人员面临的各种问题、难题，同时对一线工作人员指导各种问题的应对方法。

2.“文化和自然遗产日”系列宣传展示活动展出图片展板122块，发放宣传折页和相关法律、法规宣传册800余份，收取307份问卷调查表，发放300份活动纪念礼品，展示了迪庆州德钦县文化遗产保护成果；

3.实地田野调查是做好文物保护工作最基础也是最主要的业务工作，6月10日至12日，根据我州、我县从事文物保护队伍的专业水平普遍不高，甚至许多工作者从未接触考古工地等实际问题，组织全州文物工作人员、德钦县乡镇文化站从事文物保护专干，先后到茨中教堂等各级文物保护单位进行了实地观摩学习。

4.到国家级文物保护单位--同乐傈僳族民居建筑群、叶枝土司衙署、寿国寺、州级文物保护单位宗咱遗址，了解每个文物保护单位的历史脉络，历年文物保护工作情况及考古发掘经历，让学员在实景中感受考古工作，提升了对考古工作认识。

三是扎实有效的开展文物调查勘察和考古发掘工作

1.完成古水电站影响区域文物复勘、监管、文物认定、指导古水建管局做好文物保护方案、并对方案进行审核、批复等工作；

2.制定德钦县文物拓片管理制度，联合图书馆完成造像石刻第一期拓片工作的成果交接工作，同时完成第二期文物保护拓片的野外拓片工作；

3.完成德钦县境内“长江流域文物资源调查（旧石器考古专项）”工作；

四是有条不紊的推进文物保护项目建设

1.开展茨中教堂国家级文物保护单位消防工程建设。目前教堂、厢房、大门、地窖、传教士墓、葡萄园等仍保存完好。完成茨中教堂消防工程完成验收工作。

2.省级文物保护单位东竹林寺（塔巴林寺）屋面及墙体修缮工程的收尾工作，预计12月份底完成验收工作。

3.完成省级文物保护单位雪达贡木林寺文物本体修缮的方案编制工作，并向云南省文物局递交专项修缮经费请示；

五是其他工作

1.完成“奔子栏水库实地文物调勘工作”，文物工作人员在工程影响范围内进行实地查看，并做好查看记录工作。

2.着手省级文物保护单位奔子栏佛塔殿壁画文物本体修缮的方案编制、消防工程立项工作；

3.开展核定我县第二批不可移动革命文物名录工作；

4.开展核定我县第二批不可移动革命文物名录工作；

5.完成“德钦县全县尚未核定公布的不可移动文物保护单位（69处）”的填报工作；

6.完成茨中教堂厢房屋面瓦片的翻修工作。

（四） 部门管理制度。

办公室：

为了加强对文物资源的保护，继承中华民族优秀的历史文化遗产，促进科学研究工作，进行爱国主义和革命传统教育，建设社会主义精神文明和物质文明。根据文物法要求

1、领导带班制度。值班要保证每时每刻都有领导，杜绝只留名不留人的官僚主义、形式主义作风，牢固树立安全责任意识；

2、安全巡查制度。值班人员要加强对重要保护区域定期巡查，及时发现问题，及时予以处置；

3、值班和交接班登记制度。各开放的文物保护单位，必须保证有值班人员。值班人员忠于职守，不得擅自脱岗，要做好交接班记录，以便分清责任；

4、领导抽查制度。各文物保护单位的领导人，要定期不定期的亲自对本单位的防盗、防火工作进行检查，对存在的问题，要及时研究，及时整改；

贯彻执行文物安全法律、法规，保障安全防护设施符合规定，掌握本单位的各项文物安全情况。

财务室：

为加强我单位项目资金管理，规范项目资金管理行为，加强部门绩效管理，提高项目管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，公务接待管理制度，差旅费管理办法，培训会议费管理办法。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，以此提高部门绩效水平。

（五） 部门资金来源及使用情况。

我所为全额拨款事业单位，资金来源为一般公共预算拨款。

1、按照收入支出预算安排情况分析：

2022年单位预算收入107.76万元，年初预算安排107.76万元与上年对比增长2%，其中人员经费92.25万元 ，日常公用12.51万元，项目经费3万元，增减变动原因是我单位整体工资提高。支出107.43万元，与上年对比增2%。

2、收入支出预算执行情况。

按照收入支出与预算对比分析，2021年度预算合计105.55万元，2022年度预算合计107.76万元，增长2%。其中：

人员经费2022年度预算92.25万元，执行92.25万元，增加0.21万元，由于工资追加。

日常公用2022年度预算12.25万元，执行12.09万元，，因本年度公车租赁费未使用完毕。公车租赁费预算1.5万元，结余结转0.42万元，比较上年对比支出增加33%，因为本年度因我单位本年度公车租赁费使用1.08万元，上年度使用0.81万元。

按照财政拨款收入、支出分析。

财政拨款收入：本年度财政拨款收入为107.76万元。其中：公车运行维护费收入1.5万元；文化旅游体育与传媒支出收入91.76万元，社会保障和就业支出收入16.42万元；卫生健康支出收入7.02万元，住房公积金收入7.18万元。

财政拨款支出：本年度财政拨款支出为107.43万元。其中：公车运行维护费支出1.08万元；文化旅游体育与传媒支出91.76万元，社会保障和就业支出16.42万元；卫生健康支出7.02万元，住房公积金支出7.18万元。

3、年末结转和结余情况。

德钦县文物管理所2022年度无年末结转和结余，公车租赁费0.42万元已归集上缴。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

基本支出绩效：按时编制并发放人员工资福利支出、社会保障支出；对个人及家庭的补助；严格审核日常公用经费及项目支出；

（二） 部门项目具体计划目标。

文物保护工作经费项目支出绩效：1、认真履行下乡调研工作，进行实地走访5次，搜集并整理文物保护素材。2、每季度进行文物安全巡查1次，详细排除安全隐患，完成有隐患电路电线改造。3、各级文物保护单位资料档案补充完善。4、顺利开展文化遗产日活动1次，提升全民文物保护意识。5、文物资料知识宣传展示。6、检查并完成文物保护零星修缮及维护工作2处。7、完成文物修缮资料申报2处。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2022年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2022年1月1日-2020年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2022年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

2、主要绩效。

（1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内。“三公”经费支出总额小，远低于年初预算。

（2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资支出因人员调出有所追减；预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金支出进度加快，财政拨款支出总体控制较好。

（3）预算管理方面。制定了内部管理制度和经费支出控制方案，提升了内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（4）预算安排的基本支出保障了我所正常的工作运转。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

五、主要经验做法

2022年，根据我单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。经绩效监控发现，部门预算内的经费支出均按年初申报的计划稳步进行，未发现太多偏差的情况。年末预算调整的主要原因是：在职人员变动、工资调标、养老保险基数改变等未列入年初财政预算。

六、存在的问题

德钦县文物管理所整体绩效评价最后得分85.5分，评价等级为良，通过对我单位整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。首先预算编制工作有待细化，预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。第二因单位全额编制少导致经费不足，日常公用经费，包干经费严重不足，导致文物保护力度不强。针对这些不足，我单位将积极采取改进措施，持续改进，不断规范和强化管理。

七、改进措施及建议

今后的改进措施：

1、 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能全面，不漏项，在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目;提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、尽管目前三公经费的预算执行情况较好，扔需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，进一步细化三公经费的管理，合理利用公车运行维护费。

4、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。