监督索引号53342200131801000

德钦县财政局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  德钦县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  德钦县财政局概况

一、主要职能

机构设置：德钦县财政局是行政单位，内设12个机构。主要职责：贯彻执行国家财、税方针政策和法律法规；拟定财政发展战略、规划、政策和改革方案等并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运行财政杠杆，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡（镇）及企业的分配政策，完善乡（镇）财政管理体制。承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案并组织实施。受县政府委托向县人民政府代表大会报告财政预算执行情况，向县人大常委会报告财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核部门（单位）的年度财政预决算，完善国库集中收付制度。负责政府非税收入、政府性资金、财政票据、行政事业单位银行账户管理，负责彩票监管工作，负责制定政府采购制度并监督管理。参与和推进社会保障制度改革，组织实施社会保障资金财务管理制度，会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。组织拟订民生工程实施方案、相关政策和配套措施，负责民生工程的监督检查，负责民生工程资金的筹集、使用和管理。负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，负责国有资产产权界定、登记、资产评估、资产处置等监督管理工作，负责监缴国有资本收益。正确运行财税杠杆工具，实施财政宏观调控，推进经济发展方式转变和结构调整，加快县域工业化和农业现代化进程。负责政府性农业保险管理工作，管理各项支农、惠农资金、扶贫资金、以工代赈资金，管理农业综合开发资金，完善农村公益事业“一事一议”奖补机制及“美丽乡村”建设项目，负责涉外贷款及国债资金的监督管理，负责推进指导村级“三资”管理工作。负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，管理和拨付重要商品和储备补贴和其他政策性补贴资金。负责全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务。监督检查财税法规、政策的执行落实情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同有关部门依法查处重点违反财经纪律的事项，负责财政预算绩效评价工作。负责全县税源的协调和管理，承担对重点税源项目跟踪监控，配合有关部门重点打击偷税、漏税、抗税等行为。承办德钦县人民政府交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

为提升财务人员业务能力，对全县财务人员进行监督指导，我局在2020与相关中介机构合作，定期进行业务指导会计监督检查，

为规范本县财务相关业务，本单位将于会计机构合作，会对不具备财务人员编制的单位派遣代理记账人员，进行代理记账。为提升财务人员业务能力，本单位引进相关业务方面的人才进驻本单位，以供财务财务人员质询等

按时按质完成本单位的相关工作，如编制全县年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算，受县政府委托，向县人大常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算情况；组织、督查本级政府及县级部门预决算公开工作。贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，管理财政专户，按规定组织实施地方国库管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作，落实村级公益事业建设一事一议财政奖补政策，指导和推动全县农村综合改革。牵头编制国有资产管理情况报告；制定全县统一的国有资本管理规章制度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入德钦县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

德钦县财政局部门2020年末实有人员编制37人。其中：行政编制18人（含行政工勤编制4人），事业编制19人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员4人），事业人员10.00人（含参公管理事业人员6人）。

离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县财政局部门2020年度收入合计1,264.91万元。其中：财政拨款收入1,264.91万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。2020年收入总合计为2008.61万元，其中：本年财政拨款预算收入1264.91万元，占总收入的62.97%，2020年年初项目结转结余873.76万元，主要包括2019年农村综合改革美丽乡村建设项目前期经费180万元，2018年农业综合开发项目缺口资金190.87万元，农村综合改革项目以及农业综合开发项目工程结算审计、勘察设计及监理经费101.8万元，财政系统能力建设资金65.09万元，财政一体化延伸产品软件维护费21.23万元，财政标准化建设工作经费94.71万元，工作经费29.57万元，农村综合改革县级配套资金50万元，2019年财政支农管理补助资金0.19万元等资金.本年收入1264.91万元，上年收入1996.41万元，比上年减少731.5万元，减少36.64%，变动的主要原因是本年上年的财政结转结余资金较多，上年结转结余资金为873.76万元，所以2020年预算减少导致收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

德钦县财政局部门2020年度支出合计1,833.49万元。其中：基本支出957.87万元，占总支出的52.24%；项目支出875.63万元，占总支出的47.76%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。本年支出1833.49万元与上年支出1348.38万元相比增支35.98%，主要原因是今年有大量的农开项目完成支出；项目支出本年支出875.63万元与上年支出316.72万元相比增支558.91万元，增长比例为176.47%，主要原因是今年有大量的农开项目完成支出；本年度年末结转结余175.12万元，与上年度年末结转结余873.76万元相比减少698.64万元，减少比例为79.96%，主要原因上年末有大量的农开资金收入在今年基本完成支出，导致本年支出比上年增大。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障德钦县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出957.87万元。2019年正常运转的日常支出1031.66万元，与上年对比减少73.79万元，减少比例为7.10%，减少的主要原因是人员减少2019年年末在职人员39人（包含提前退休人员6人），2020年年末在职人员36人（包含提前退休人员6人），人员减少导致人员经费支出减少，所以正常运转的日常支出比上年减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出914.71万元，占基本支出的95.50%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费43.15万元，占基本支出的4.50%。用于办公费0.52万元；邮电费0.15万元；差旅费2.49万元；租赁费0.19万元；公务接待费0.93万元；水费0.3万元；工会经费11.33万元；公务用车运行维护费3.52万元；其他交通费19.5万元（公务员交通补贴）；福利费2.6万元；其他商品和服务支出1.62万元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障德钦县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出875.63万元。项目支出本年支出875.63万元与上年支出316.72万元相比增支558.91万元，增长比例为176.47%，主要原因是今年有大量的农开项目完成支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,833.49万元，占本年支出合计的100.00%。其中：基本支出957.87万元，占总支出的52.24%；项目支出875.63万元，占总支出的47.76%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。本年支出1833.49万元与上年支出1348.38万元相比增支35.98%，主要原因是今年有大量的农开项目完成支出；项目支出本年支出875.63万元与上年支出316.72万元相比增支558.91万元，增长比例为176.47%，主要原因是今年有大量的农开项目完成支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出1,509.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.33%。主要用于工资福利支出683.49万元；对个人和家庭的补助1.99万元；商品和服务支出43.15万元；项目支出780.79万元。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出98.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.36%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出93.28万元、机关事业单位职业年金缴费支出5.04万元。

  9.卫生健康（类）支出62.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.43%。主要用于行政单位医疗41.23万元、  公务员医疗补助21.68万元。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出94.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%。主要用于其他农村综合改革支出 94.66万元、其他农林水支出0.18万元。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出67.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.71%，主要用于职工住房公积金支出。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德钦县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.02万元，支出决算为4.45万元，完成预算的63.39%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.52万元，完成预算的88%；公务接待费支出决算为0.93万元，完成预算的30.79%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因本年我局继续按照中央八项规定厉行勤俭节约，严格执行相关的公车管理办法减少公务用车方面的支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少2.28万元，下降33.88%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.02万元，下降36.46%；公务接待费支出决算增加0.26万元，增长21.85%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我局继续按照中央八项规定厉行勤俭节约，严格执行相关的公车管理办法减少公务用车方面的支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3.52万元，占79.20%；公务接待费支出0.93万元，占20.80%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.52万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.52万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于我局开展日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.93万元。其中：

国内接待费支出0.93万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次57人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于上级部门下乡检查工作发生的接待支出及基层部门汇报工作等发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县财政局部门2020年机关运行经费支出43.15万元，占基本支出的4.50%。用于办公费0.52万元；邮电费0.15万元；差旅费2.49万元；租赁费0.19万元；公务接待费0.93万元；水费0.3万元；工会经费11.33万元；公务用车运行维护费3.52万元；其他交通费19.5万元（公务员交通补贴）；福利费2.6万元；其他商品和服务支出1.62万元。与上年对比减少5.3万元，下降109.39%,减少的主要原因是培训费及劳务费没有产生，从而下降了2020年机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，德钦县财政局部门资产总额387.38万元，其中，流动资产182.55万元，固定资产净值188.56万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产净值16.27万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少740.43万元，其中固定资产减少20.19万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.39万元，其中：政府采购货物支出0.39万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

没有特别需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 三公”经费:指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

政府采购制度:是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；

支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53342200131801111