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附件1

德钦县财政局2025年预算公开目录

第一部分德钦县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德钦县财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

德钦县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家的财政、税收政策，制定全县财政发展中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出有利于我县财政经济发展的合理化建议。2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金管理、财务会计管理的各项法律法规，制定和监督执行财政、税收、财务、会计、国有资本金管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。3.编制全县年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算，受县政府委托，向县人大常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算情况；组织、督查本级政府及县级部门预决算公开工作。4.根据全县国民经济发展计划，制定全县财政税收收入和非税收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订全县非税收入的法规制度，负责县本级非税收入的征管；提出地方性税收征管建议，参与拟定地方税收规范性文件工作，研究提出地方税收征管的调整建议。5.贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，管理财政专户，按规定组织实施地方国库管理工作。6.拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，负责管理县级行政、事业单位国有资产及其收益，审核批复县级行政、事业单位国有资产配置，处置、产权界定等事项。7.参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政社会保障支出；监督社会保障基金的使用；管理县级社会保障基金专户。8.负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作，落实村级公益事业建设一事一议财政奖补政策，指导和推动全县农村综合改革。9.拟定和执行财政与企业的分配政策；拟定和执行国有资本金基础管理政策，组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资金收益分配政策，负责资产统计、评价和资料汇总工作。10.管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度，负责会计委派工作；保障会计人员依法行使职责；组织和管理会计人员的业务培训；监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督检查县级部门的会计信息质量，对违反财经纪律的会计行为进行依法查处。11.制定全县财政教育规划，组织全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作；负责管理财政系统局域网络运行工作；负责向政府提供财政改革方面的信息；负责人才队伍建设相关工作。12.负责政府采购计划的立项审查，编制政府采购目录，实施政府采购工作，发布采购信息公告，建立采购信息库；负责全县财政系统局域网络管理及运行安全。13.牵头编制国有资产管理情况报告；制定全县统一的国有资本管理规章制度。14.研究提出预算绩效管理制度、办法，并组织实施；负责审核本级财力安排的重点项目绩效目标和绩效指标：负责组织和监督部门预算绩效自评；负责对本级财力安排重点项目进行绩效评价并提出绩效问责和奖惩建议；指导部门预算绩效管理工作。15.负责全县债务管理工作，实行地方政府债务限额管理，新增和置换债券项目申报、分配、下达；对管理系统、监测平台进行动态管理；债务风险防控工作和政府性债务相关政策的宣传，杜绝违法违规举债，严控新增隐性债务。16.协调拟订并组织实施本县金融产业发展规划和政策措施；研究金融发展重大问题，及时向县委、县政府提供决策参考；负责建立全县金融工作沟通机制；指导和推动金融市场体系建设；参与推进全县金融协调发展；负责推进地方金融发展环境建设；规范民间融资行为；负责协调防范和化解金融风险。17. 完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行政政法股、农业农村和资源环境股、社会保障股、科教文化股、经济建设股、金融发展稳定股、债务和绩效管理股、综合会计与监督检查股、政府采购管理股、资产管理股。所属单位4个，分别为：德钦县非税收入管理局、德钦县国有资本投资运营管理服务中心、德钦县预算编审和投资评审中心、德钦县政府金融发展服务中心。

（三）重点工作概述

1、强化税收收入征管,确保完成收入任务

2、规范财政资金管理，提高资金使用效益。

3、加强财政绩效管理,提升工作服务水平。

4、科学调度财政资金，保障重大重点支出。

5、强化干部学习教育，大力加强队伍建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

    在职人员编制38人，其中：行政编制14人，工勤人员编制5人，事业编制19人。在职实有33人，其中：财政全额保障33人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

    离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。

    车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入1491.44万元，其中：一般公共预算1491.44万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比上涨了5%，主要原因分析是本年根据2024年的支出情况以及今年的工作计划，虽然项目支出预算保持不变，但由于去年工资改革职工社会保险基数以及住房公积金基数上升造成人员经费预算上涨，今年年初预算体检费每人上涨0.05万元等造成预算一定程度上涨。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入1491.44万元，其中:本年收入1491.44万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1491.44万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比上涨了5%，主要原因分析是本年根据2024年的支出情况以及今年的工作计划，虽然项目支出预算保持不变，但由于去年工资改革职工社会保险基数以及住房公积金基数上升造成人员经费预算上涨，今年年初预算体检费每人上涨0.05万元等造成预算一定程度上涨。

四、 预算单位支出情况

2025年部门预算总支出1491.44万元。财政拨款安排支出1491.44万元，其中：基本支出1069.04万元，与上年的1145.18元相比下降了6.65%，主要原因由于本年度我单位人员调出及辞职等因素导致基本支出减少；项目支出422.4万元，与上年的273.76万元相比上升了54.3%，主要原因是本年度新增多项系统运维费、本年度编外人员增加及本年度新增一项预算项目为2025年绩效管理经费130万元。故本年项目支出比上年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：2010601 行政运行787.64万元，主要用于行政单位离退休人员经费、公用经费支出及财政事务；2010699 其他财政事务支出428.16万元，主要用于开展财政工作支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出106.32万元，主要用于交纳职工养老保险金；2101101行政单位医疗26.09万元，2101102事业单位医疗22.92万元；主要用于交纳职工基本医疗保险；2101103公务员医疗补助33.34万元，主要用于交纳职工公务员医疗补助；2101199其他行政事业单位医疗支出2.74万元，主要用于离休干部医疗保障统筹补助资金支出和交纳职工大病保险；2210201住房保障支出84.23万元，主要用于缴纳职工住房公积金。

五、 对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

     我部门无与中央配套事项。

       (二)按既定政策标准测算补助事项

    我部门无按既定政策标准测算补助事项。

       (三)经济社会事业发展事项

      我部门无经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额4.85万元，其中：政府采购货物预算2.00万元、政府采购服务预算2.85万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县部门2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.85元，较上年增加0.5元，上升7.8%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德钦县财政局2025年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。本单位一般无因公出境情况故无预算。

（二）公务接待费

德钦县财政局2025年公务接待费预算为2万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为10次，共计接待80人次。公务接待预算无增减，主要原因是2025年接待事项没有较大的变化，故接待方面的预算也没做变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

德钦县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为4.85万元，较上年增加0.5万元，上升11.49%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费4.85万元，较较上年增加0.5万元，上升11.49%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增长原因是2025年根据2024年的公车运行维护费使用情况以及2025年预计下乡等公车工作量来进行科学预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算:是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

部门预算:是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

“三公”经费:指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

政府采购制度:是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本年安排机关运行经费18.36万元，按照在编在职人员定额标准年人均0.6万元压减5%后计算得出，机关运行经费比上年的19.95万减少1.59万元，主要原因是今年在编在职人员定额标准发生变化及本单位人员发生变化，在职人员减少1人（今年新招录以及调入人员共6人减去调出7人）。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，德钦县财政局资产总额871.3万元，其中，流动资产31.88万元，固定资产161.52万元，对外投资及有价证券0元，在建工程677.7万元，无形资产0.2万元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加691.69万元，其中固定资产增加13.99万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产43项，账面原值28.7万元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53342200131800111