德钦县审计局2022年预算公开目录

第一部分 德钦县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德钦县审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

德钦县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

制定全县审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

向德钦县人民政府和州审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受德钦县人民政府委托向德钦县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向德钦县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布（公告）审计结果。向德钦县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（二）机构设置情况。

我单位共设置6个内设机构，包括：经济责任审计股、行政事业审计股、财税金融审计股、固定资产投资审计股、法规股、办公室。

所属事业单位2个，分别是：德钦县政府投资审计中心、德钦县审计局计算机技术中心。

重点工作概述。

在2022年的工作中，我单位将在上级部门和审计委员会的领导下，全面落党中央对审计工作集中统一领导的各项要求，围绕发展、安全、改革、民生、法制等事关全县经济社会全局、事关长远发展、事关人民群众利益的重大问题，创新审计理念和方法，突出审计重点，深化审计管理体制改革，持续推进审计全覆盖；强化全面从严治党，进一步加强机关党建工作、党风廉政建设工作；紧抓落实疫情防控、爱国卫生运动、无烟党政机关建设工作任务，在打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的审计铁军上有新作为！

重点审计项目初步计划如下：税务部门税收和非税收入征管及税务部门预算执行审计、全省涉粮问题专项审计收尾工作、省本级2021年度预算执行及决算草案审计、全省地方政府专项债券资金管理使用情况审计、全省2021年度政府财务报告专项审计调查、重大政策措施落实情况跟踪审计、国家乡村振兴相关审计、困难群众救助补助资金审计、领导干部自然资源资产离任（任中）审计、2021年审计查出问题整改情况专项跟踪审计调查等。详细项目还在计划中，除常规审计项目外，做好上级部门统一组织项目的准备。

二、预算单位基本情况

德钦县审计局编制2022年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制17人，其中：行政编制9人,工勤人员编制1人，事业编制7人。在职实有17人，其中：财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入522.02万元，其中：一般公共预算522.02万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

2021年一般公共预算453.82万元，与上年对比增加68.2万元，增长15.03%。

增加原因为：1、人员变动。2021年增加了2人，致使人员经费和公用经费增加，预计2022年还有人员增加,所以2022年基本支出预算较上年增加。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入522.02万元，其中:本年收入522.02万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款522.02万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

2021年财政拨款收入469.50万元，其中:2021年收入453.82万元，2020年结转收入15.68万元。与上年对比增加52.43万元，增长11.17%。

增加原因为：1、人员变动。2021年增加了2人，致使人员经费和公用经费增加，预计2022年还有人员增加,所以2022年基本支出预算较上年增加。

预算单位支出情况

2022单位年预算总支出522.02万元。财政拨款安排支出522.02万元，其中：基本支出424.90万元；2021年基本支出预算357.22万元，2020年结转15.18万元，基本支出预算共计372.40万元；与上年对比增加了52.50万元，增长14.1%。增加原因为：1、人员变动。2021年增加了2人，致使人员经费和公用经费增加，预计2022年还有人员增加,所以2022年基本支出预算较上年增加。项目支出97.12万元；2021年项目支出预算96.60万元，2020结转0.54万元，所以项目支出预算共计97.10万元；本年增加0.02万元，增长0.02%，因本年度无结转金额，加上人员增加所以项目支出预算虽增加了0.02万元但总额无较大变化基本与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出429.67万元。其中：行政运行207.76万元，主要用于行政人员经费及公用经费支出；事业运行124.79万元，主要用于事业人员经费及公用经费支出；审计业务97.12万元，主要用于审计项目经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出36.24万元，主要用于职工基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出。

卫生健康支出28.11万元。其中：行政单位医疗9.79万元，事业单位医疗7.21万元，公务员医疗补助10.57万元， 其他行政事业单位医疗支出0.54万元，主要用于职工医疗保险缴费支出、公务 员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出。

住房公积金28.00万元，主要用于职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无。

（三）经济社会事业发展事项。

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算总额14.24万元，其中：政府采购货物预算14.24万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2022年单位一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.50万元，较上年减少3.06万元，下降35.75%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

2022年单位公务接待费预算为2.00万元，较上年减少2.07万元，下降50.86%，国内公务接待批次为25次，共计接待134人次。

减少原因为严格执行接待标准，把控三公经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

2022年单位公务用车购置及运行维护费为3.50万元，较上年减少0.99万元，下降22.05%。其中：公务用车购置费0万元，与去年对比无增减变化；公务用车运行维护费3.50万元，较上年减少0.99万元，下降22.05%，原因为根据往年支出情况适当调减。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆，与去年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

重点项目为审计业务经费，绩效目标情况：预计完成21个以上审计项目，出具21个审计报告或决定。开展领导干部自然资源离任审计应大于或等于4个，审计整改率达到80%以上，审计建议采纳率达到100%。审计单位数量达到30个，出具审计报告和专项审计调查报告大于26份，审计罚没收入缴库率达到100%，审计整改率达到80%，提升被审计单位的财务规范达到20%，被审计单位建立规章制度达到10个。向社会公告审计结果达到26次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

2022年单位机关运行经费安排33.77万元，2021年为27.42万元，与上年对比增加6.53万元，增长23.81%。主要原因为根据人员变动，2021年增加了2人，预计2022年还有人员增加，所需的办公费、差旅费、印刷费等公用经费相应增加。所以2022年预算数调增。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，单位资产总额231.55万元，其中，流动资产195.42万元，固定资产36.13万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少8.57万元，其中固定资产减少1.26万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产23项，账面原值7.82万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。