德钦县民政局关于2021年度部门整体支出

绩效评价报告的反馈意见

德钦县财政局：

根据《关于开展2021年财政支出重点项目绩效评价有关问题整改工作的通知》（德财绩﹝2022﹞10号）文件要求，德钦县民政局领导班子组织相关股室就有关问题进行认真分析研讨，并提出以下反馈意见：

存在问题1：实际在职人员多于人员编制

根德钦县机构编制管理证上民政局人员编制23人，决算报表中的主要指标变动情况表年末在职实有24人，在职人员控制率为104.35%。

整改措施：因2021年底我局社会福利保障中心1位工作人员调动文件未下，导致在职人数多于编制数。今后办公室将严控在编人数，及时变更编制手续。

存在问题2：公用经费预决算差异较大

预算调整后（本级）的预算公用经费39.56万元，决算数609.99万元（本级及上级），公用经费预决算差异较大。

整改措施：民政局事关特殊群体民生且资金量大，经费主要依靠上级补助，因此会导致决算数大于预算金额。我局会进一步加强预算管理，加强财务核算，准确核算公用经费，严格控制公用经费开支。

存在问题3：未编制政府采购预算

根据民政局2021年预决算，民政局政府采购预算数0元，执行数0元，实际应采取政府采购金额132.87万元，已执行了政府采购。

整改措施：在今后的工作中要进一步提高政府采购预算编制工作重要性的认识，学习、掌握好政府采购相关法规制度和业务知识，进一步增强责任意识和法治意识，全面、完整地编制政府采购预算。

存在问题4：内控制度有待完善

民政局制定了《民政局内部控制基础性评价工作文件汇编》涵盖风险评估管理制度、预算管理办法、财务支出管理制度、财务管理及公务接待制度、资产管理制度、项目管理制度、合同管理制度、财务管理制度、“三重一大”事项监督办法等内控制度，但有些制度有重合及未适时更新。

整改措施：在现有制度的基础上，根据三方协定及单位日常工作需要进行全面的梳理，提高可操作性，提高制度的执行力。

存在问题5：绩效管理工作有待提高

绩效管理主要依赖于财务人员，部门未建立绩效管理小组；绩效目标与指标匹配程度不高，在绩效管理中事关特殊弱势群体的全年支出金额且较大的大部分未列入部门整体支出的绩效指标中进行考核。

整改措施：加强绩效知识学习，提高绩效管理意识，成立绩效管理工作小组，加强绩效管理工作。较好的绩效工作能直观体现“为何花钱，花钱的效果如何”的问题。

德钦县民政局

 2022年12月16日       

（此件公开）