附件1：部门整体支出绩效评价报告

德钦县文化和旅游局2022年度部门整体支出绩效

自评报告

项目名称：德钦县文化和旅游局部门整体支出

部门名称：德钦县文化和旅游局

评价机构：德钦县文化和旅游局

2023年3月

评价小组成员：

目录

一、摘要  

二、部门概况  

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况  

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况    

三、绩效目标  

四、评价思路和过程  

（一）评价思路  

（二）评价目的  

（三）评价依据  

（四）评价对象及评价时段  

五、评价结论和绩效分析  

（一）评价结论  

（二）具体绩效分析  

六、主要经验做法  

七、存在的问题  

八、改进措施及建议  

德钦县文化和旅游局2022年度部门整体支出绩效自评报告

摘要（1000字以内）

一、部门概况

（一）主要职责

（1）贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施，起草文化和旅游地方性法规和政府规章草案。  

（2）统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。

（3）管理全县文化艺术活动，指导全县文化设施建设，组织全县旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

（4）指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（5）负责文化事业发展，推进全县文化服务体系建设和旅游服务建设，深入实施文化惠民工程，强化县内景区管理协调指导工作，统筹推进基本文化服务标准化、均等化。

（6）指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全县智慧旅游建设。

（7）负责非物质文化遗产保护工作，推动非物质文化遗产的传承、普及、弘扬和振兴。

（8）落实文物、图书馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、图书馆工作。

（9）统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（10）指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

（11）指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场（旅行社、导游）的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

（12）组织、开展文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，参与指导有关驻外及驻港澳台文化和旅游机构工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动德钦优秀民族文化、旅游事业发展。

（13）负责全县文化艺术和旅游行业人才领域队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。

（14）完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）年度重点工作

1、疫情防控、创卫工作

2、立足基层，为民服务，推进文化服务

3、加强保护、促进传承，推进文物保护和“非遗”传承工作

4、谱写时代，打造品牌，引导文艺精品创作

5、维护秩序，保障安全，促进文化旅游市场健康安全

6、统筹谋划，加强建设，积极推动旅游业稳步发展

（三）预算收支总额、预算执行情况

德钦县文化和旅游局2022年度收入年初预算数为：2042.95万元。支出年初预算数为：2042.95万元。上年度收入年初预算数为536.57万元。支出年初预算数为274.66万元。

二、评价结论及绩效分析

通过开展治理景区旅游卫生检查工作，文化、旅游行业管理执法下乡工作，旅游投诉现场处理工作，黄金州排查旅游安全治理工作，提出行之有效的旅游发展规划及意见建议。

带动地方旅游产业发展，极力保障了农 民的经济收入，增加了地方的财政收入，提高了旅游服务质量，提升文化服务体系服务素质，提高群众文化生活质量，丰富农村文化业余生活，传承地方的传统文化精神，促进农村文化生活水平等。

正文：德钦县文化和旅游局2022年度部门整体支出绩效

评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

内设机构有：办公室、财务室、文化旅游活动管理中心、文化馆、图书馆、博物馆、文物管理所、非物质文化遗产、行业管理股、文化旅游市场综合治理大队、市场和规划发展股

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制10人，其中：行政编制8人，机关工勤2人。在职实有7人，其中： 财政全额保障11人（含提退人员），财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人（含提退人员），其中： 离休0人，退休2人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

（二）部门职能。

1、综合办公室。负责机关日常运转和综合协调工作。承担文电、会务、档案、信息、新闻宣传、政务公开、机要保密、信访、党建、党风廉政、意识形态、目督考核、人大代表建议及政协提案办理、综合性文稿起草、工青妇及后勤保障等工作。负责起草文化和旅游地方性法规、政府规章草案和政策。协调重要政策调研工作，承担文化和旅游领域体制机制改革工作。拟订人才队伍建设规划并组织实施。负责机关和所属事业单位的干部队伍建设、党群、党风廉政建设、党建离退休人员管理工作，督促重大事项的落实。完成局领导交办的其他工作。

2、规划发展股。承担全县文化和旅游资源普查、规划、开发和保护工作，指导、推进全域旅游工作及文化和旅游行业信用体系建设工作及全县文化产业、旅游产业政策落实工作和文化服务和旅游服务的指导、协调、推动工作。组织落实旅游线路的规划和乡村旅游、重点旅游景区景点建设和旅游厕所革命相关工作。组织拟订本县文化和旅游发展规划并组织实施。组织落实文化和旅游产品创新及开发体系建设。组织落实生态旅游发展和旅游扶贫工作。承担红色旅游有关工作。负责指导和监督管理景区开发建设、提质改造工作。组织落实景区A级评定工作。负责拟订全县智慧旅游发展规划并组织实施。负责全县旅游大数据、综合服务平台、综合管理平台建设。协调、推进旅游景区、旅游城市（城镇）、旅游服务设施智慧化建设。拟订本县旅游、文化科技创新发展和艺术科研规划并组织实施。指导、促进文化产业有关门类和旅游产业及新型业态发展，推动产业投融资体系建设和招商引资工作。促进文化、旅游与有关产业融合发展，指导文化产业园区、基地建设和旅游度假区建设，指导全县文化和旅游重点项目建设，指导旅游革命和旅游转型升级工作。负责拟订文化和旅游服务政策及文化事业专项规划并组织实施。协调推进文化和旅游设施建设。拟订文化和旅游服务标准并监督实施。指导图书馆、文化馆事业和基层综合性文化服务中心建设。完成局领导交办的其他工作。

3、行业管理股。负责对国家、全省、全州文化旅游行业设施和服务标准进行归口管理，并对执行情况进行监督检查。承担德钦县文化旅游综合执法大队分管工作和安全、综治维稳工作。组织协调文化和旅游行业信息化工作。负责拟定并实施全县文化、旅游行业培训计划并落实。同时，组织拟定文化和旅游市场经营场所、设施、服务、产品等标准并组织实施。指导文化和旅游行业社会组织体系建设，推动行业协会开展自律管理，推进旅游行业诚信评价体系建设，组织开展旅游企业诚信评价，提升旅游行业服务品质。开展法律法规宣传教育，承担机关行政复议和行政诉讼工作。负责拟订文化市场和旅游市场地方性政策和发展规划并组织实施。对文化和旅游市场经营进行行业监管，监管文化和旅游市场服务质量，指导服务质量提升，承担旅游经济运行监测、假日旅游市场、旅游安全综合协调和监督管理。负责导游资格和等级考试及队伍管理。统筹协调“放管服”改革相关工作。牵头落实行政审批制度改革任务，统一管理行政审批工作,推进行政审批工作规范化、标准化、便民化。完成局领导交办的其他工作。

4、文化遗产股。负责落实非物质文化遗产保护政策和规划并组织实施。承担德钦县非物质文化遗产保护中心、德钦县文化活动中心、德钦县文物管理所、德钦县图书馆、德钦县文化馆5个下属事业单位分管工作。组织开展非物质文化遗产保护工作，确认和建立健全非物质文化遗产保护名录，承办国家级、省级、州级、县级非物质文化遗产代表性项目和代表性传承人的申报或认定工作。负责文化生态保护相关工作，组织非物质文化遗产调查、记录、研究、培训、宣传和传播工作。负责落实文物事业发展政策和规划并组织实施。协调、指导文物保护、考古工作和重大项目的实施工作。承担文物保护与考古有关审核审批事务及相关资质、资格认定工作。组织开展全国重点文物保护单位、省级文物保护单位、州级文物保护单位和县级文物保护单位的申报和保护工作。负责文物安全督查和文物资源信息管理等工作。依法承担世界文化遗产有关报批、管理工作，指导文物保护宣传工作。指导群众文化、少数民族文化、未成年人文化和老年文化工作。负责落实图书馆、文化馆事业发展政策和规划并组织实施。承担图书馆、文化馆业务指导和管理工作。承担图书馆和文化馆科技、信息化、标准化规划的组织落实工作。承办本县珍贵文物藏品的有关审核审批事项。负责图书馆和文化馆安全保卫督查工作。协调图书馆间、文化馆间的交流与协作，指导民间珍贵文物的抢救、征集工作，承担文物拍卖、进出境和鉴定管理工作。完成局领导交办的其他工作。

5、艺术交流和市场推广股。承担文化旅游交流、发展和推广工作、分管下属事业单位德钦县民族文化工作队。组织开展旅游、文化的科研成果推广和交流合作。负责拟订本县音乐、舞蹈、戏曲、戏剧、美术等文艺事业发展规划和扶持政策并组织实施。扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品创作和生产，指导本县文艺院团业务建设。推动各门类艺术、各艺术品种发展。负责全县社会艺术水平考级活动的管理和指导。负责艺术科研项目的申报和管理，指导、协调全县性艺术展演、展览、旅游演艺及重大文艺活动。拟订本县文艺人才队伍建设规划并组织实施。负责拟订文化和旅游对外、对港澳台交流合作规划并组织实施。指导、管理文化和旅游对外、对港澳台交流、合作、宣传推广等工作。承办文化和旅游中外合作协定及其他合作文件的商签工作。承担政府、民间及国际组织在文化和旅游领域交流合作有关事务，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流推广活动。负责跨区域旅游合作，负责机关和所属事业单位的日常外事工作。负责拟订文化和旅游宣传推广政策和发展规划并组织实施。统筹本县旅游形象宣传推广工作，负责旅游市场开发工作，开展文化和旅游交流推广、区域合作等工作。完成局领导交办的其他工作。

6、财务统计股。负责部门预算和有关财政资金管理通过审计及统计工作。负责机关财务、有关驻外文化和旅游机构财务、资产管理。负责全县文化文物和旅游系统统计及经济运行分析工作。负责机关和下属单位内部审计、政府采购工作。负责有关驻外文化和旅游机构设施建设工作，指导、监督所属事业单位财务、资产管理工作。

（三）部门工作完成情况。

（1）筑牢疫情防控屏障

根据县疫情防控领导小组安排，我局主要牵头开展隔离管控组和文旅防控组的疫情防控工作，立足实际成立疫情防控工作领导小组，下设隔离管控组和文旅防控组，制定工作方案和应急预案。一是严格落实“日调度”、“日报告”制度。严格按照疫情防控指挥部的要求，实行闭环健康监测酒店、集中隔离医学观察酒店隔离人数如实登记及时排查风险，落实每日核实上报制度。并根据上报情况排查中出现的新情况、新问题，进行研判，坚决做到严格把关，落实责任。不断结合日常工作中的出现的实际问题及时完善工作方案和应急预案。圆满完成3134名由藏入滇人员的闭环健康监测任务；累计隔离医学观察260人，解除隔离医学观察228人。二是严格落实重点场所疫情防控工作，认真做好“两码”查验、实名登记、场所消杀等防疫措施。三是紧盯疫苗接种率，不断加强宣传力度，引导提高接种意愿，确保完成重点场所、重点人员的接种工作，文旅行业人员接种率达95%以上，四是落实文旅行业重点人员核酸检测落实，按要求每周安排人员15人以上开展常规核酸检测工作，确保文旅重点行业内部安全。

（2）文旅产业质量和效益凸显

2022年1至11月，德钦县累计接待游客210.61万人次，同比2021年增长58.84%；实现旅游社会总收入23亿元，同比2021增长88.90%。2022年1至11月份完成固定资产入库1.4909亿元，完成全年固投要求的74%。一是德钦“七望梅里”建设项目，目前已完成亚贡、雪达人居环境提升、旅游厕所、观景平台等建设，同时徒步者之家已完成一层主体部分建设，旅游标识牌已制定，待制作完成后运回安装即可。二是投资250万元完成施坝温泉旅游识标牌、危险路段加固等配套服务设施建设内容。三是投资20万元，建设完成洛玉村亮化工程（路灯40盏），已投入使用。四是梅里雪山小镇计划总投资19403万元，已完成“筒辛亚卡”山体治理、精品酒店建设及装修，正在建设明珠拉卡广场、保留建筑风貌整治、梅里步道第三标段，总共完成投资10881.49万。五是完成德钦“七望梅里”和德钦梅里国际山地生态旅行旅游基础设施建设项目的专项债券实施方案、可研究报告、环评登记，正在编制旅游专项规划和环境评价影响报告，预计2023年初地方专项债券申请资金到位。

（3）引导文艺精品创作

围绕全面建成小康社会、脱贫攻坚、乡村振兴、科技强国、抗击疫情等主题，创作《雪山祝福你》《铸牢中华民族共同体意识之歌》《梅里雪山交响组曲 第一乐章——卡瓦格博》等歌曲，筹备《梅里家园》专辑发布工作，弘扬了主旋律、壮大了正能量。

（4）不断提升文化服务效能

德钦县文化和旅游局始终把满足广大人民群众美好生活向往当作首要目标，以促进乡村文化振兴为抓手，进一步提升文化服务供给能力和效能。持续推进县域文化资源共建共享，一是提升服务效能，延长文化服务场所免费开放时间，如德钦县图书馆开放时间从早8:30一直延伸到晚8：30，中间不闭馆，平均每周开放时间达60小时以上。二是组织开展“庆元旦 迎新春-文化年货进校园”、“心系群众·文化年货送温暖”、“猜灯谜 闹元宵”、“喜迎二十大 雪域巾帼心向党 女神节 云比舞”、文化遗产日宣传展示、第八套广场舞线上推广、中国梦·劳动美—喜迎二十大“铸牢中华民族共同体意识·创建民族团结进步示范县”主题摄影展等线上活动；组织开展读书会、文化进校园、德钦弦子歌舞常态化进社区传习交流、戏曲进乡村等线下群众文化活动。三是加强对基层文化工作者，文艺团队的培训指导工作，开展“解说员”等文化工作者业务培训3次，学校、基层弦子队等文艺指导培训3次；四是持续加强文化馆、图书馆数字化建设工程，完成“云南藏文专题资源库（二）项目”建设，实现16092页德钦特藏古籍数字化项目，形成以微信公众号为初始平台的文化馆数字服务网络。

（5）文化遗产保护水平稳步提升

文物保护由注重抢救性保护向抢救性、预防性保护并重转变。完成古水电站影响区域文物复勘、监管、文物认定，指导古水建管局做好文物保护方案、并对方案进行审核、批复等工作。完成国家级文物保护单茨中教堂消防工程的整改、验收、审计以及文物本体修缮的方案编制工作。开展“文物系统安全生产大检查”的相关工作，并联合德钦县消防救援大队开展器材配发和业务技能培训活动。持续推进我县第二批不可移动革命文物名录核定工作。

非物质文化遗产保护制度和工作体系更加健全。新增6个省级非遗代表性项目；组织开展第六批州级非遗项目代表性传承人23人推荐申报工作；完成云南省第一批省级非遗工坊申报工作；完成了全县50多个非遗传承人访谈和资料整理工作，并将成果用于非遗传承人档案建设；开展升平镇阿墩子开展《阿墩子记忆》专题调研；完成了德钦传统民歌专题调研和民歌曲调、歌词影像记录工作，并同步推进传统民歌歌词藏汉双语翻译整理工作，有望在年底完成，计划明年公开出版《德钦民歌集》；开展“喜迎二十大·乡音颂党恩”“乡音传乡情·颂歌新征程”2022年德钦县非物质文化遗产（传统民歌）进社区线上展播活动，共展播音乐节目26个，部分节目推送至迪庆学习强国平台。

（6）文化和旅游市场监管水平明显提升

深化文旅领域“放管服”改革，各类合理的旅游投诉及咨询件处理率达100%，有序开展涉旅企业诚信评价工作，完善现代文化和旅游市场体系，以信用为基础的文旅市场新型监管机制加快构建；深入推进文旅行业扫黑除恶、扫黄打非工作，营造了良好文化和旅游发展环境；加强法律法规培训，组织11人参加培训，并取得中华人民共和国行政执法证，不断加强文旅市场执法能力。

（四）部门管理制度。

根据我局的内部管理制度，对我局的工作纪律及行为规范有了明确的规定，局机关财务实行局长办公会领导，分管副局长主管，办公室具体负责的管理制度，局机关财务管理本着“艰苦奋斗、勤俭节约”的精神，做到从严掌握和计划开支，按照事先报告领导，严格审批报销的程序办理。对财务管理的审批权限、经费支出管理、差旅费报销规定、固定资产的购置、会议费、培训费、经费报销都有详细的规定、严格执行财务报销程序，各科室必须支持和监督财务管理工作，认真执行财经制度、财务管理规定和纪律。财务人员必须认真履行好财务管理的职能，搞好财务管理。

建立财务管理制度常态化机制，严格执行国库集中支付规定、严格按照预算批复、绩效目标、资金用途报销人员经费、公用经费和项目经费。为加强项目资金管理，规范项目资金管理行为，提高项目管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，规范财务运行。加强部门绩效管理。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，以此提高部门绩效水平。

（五）部门资金来源及使用情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）收入年初预算数 2042.95万元，决算数 2042.95万元，差异率0%。

（2）本年支出年初预算数2042.95万元，决算数2042.95万元，差异率0% 。

2．收入支出结构分析。

2022年收入总体情况：收入2042.95万元。其中：财政拨款收入2042.95万元，占本年收入比重：95%。与上年度对比：2022年收入增加了1506.38万元，增加率为74%。主要原因为：2021年没有安排项目，2022年有财政下拨的项目款，新增1000万的项目款。

2022年支出：2042.95万元。按资金来源分：财政拨款支出2042.95万元。占本年支出100%。按支出性质分：基本支出336.24万元，占本年支出16%。项目支出1706.71万元，占本年支出83% 。经营支出0。按支出经济分类分：工资福利支出：317.29万元 ，占本年支出15% 。商品和服务支出18.95万元 ，占本年支出2% 。对个人和家庭的补助支出0.18万元，资本性支出0，其他支出 0。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析：

2022年收入总计2042.95万元，与上年度对比：2022年收入增加了1506.38万元，增加率为74%。主要原因为：2021年没有安排项目，2022年有财政下拨的项目款，新增1000万的项目款。

本年支出：2042.95元，比上年增加了1509.63万元，其中：人员经费支出317.29万元，比上年增加17%；日常公用经费支出18.95万元，比上年增加1%；项目经费支出1706.71万元，比上年增加57%。主要原因为：2021年没有安排项目，2022年有财政下拨的项目款，新增1000万的项目款。

二、绩效目标，

（一）部门总目标。

筹规划文化旅游事业，文化产业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，管理全县文化艺术活动，指导全县文化设施建设，组织全县旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。负责文化事业发展，推进全县文化服务体系建设和旅游服务建设，深入实施文化惠民工程，强化县内景区管理协调指导工作，负责非物质文化遗产保护工作，落实文物、图书馆事业发展规划并组织实施。管理指导文物、图书馆工作。做好2022年的重点项目乡村旅游基础设施建设。

（二）部门项目具体计划目标。

乡村旅游发展工作经费5万元：1、治理景区旅游卫生检查工作。2、文化、旅游行业管理执法下乡工作。3、旅游投诉现场处理工作。4、黄金州排查旅游安全治理工作。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2022年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2022年1月1日-2022年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2022年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。通过部门整体工作总结情况我单位在2022年的绩效自评分为93分。评价结果：优。

2.主要绩效。

（1）爱卫先行，防控为主，大力开展爱国卫生运动和疫情防控复产复工工作。

（2）学以致用，提升能力，加强政治理论基础知识的学习和专业技能的培养。

（3）立足基层，为民服务，完善文化服务体系建设。

（4）加强保护、促进传承，推进文物保护和“非遗”传承工作。

（5）展示德钦、宣传梅里，开展一系列文旅活动。

（6）交流展示，学习经验，推进对外文旅交流。

（7）谱写时代，打造品牌，引导文艺精品创作和旅游扶贫示范点打造。

（8）维护秩序，保障安全，促进文化旅游市场健康安全。

（9）统筹谋划，加强建设，积极推动旅游业稳步发展。

（10）力求精准，全力帮扶，促进精准扶贫全面小康社会建设。

（二）具体绩效分析。

五、主要经验做法

一是资金支出实行先审批再使用制度。二是规范报销凭证审核，按有关财务规章制度审核各类原始凭证，要求报销凭证真实、合规、完整，审批手续齐全，严格按照相关程序执行。三是合理设置岗位，明确相关职责权限。四是项目工作实施专人负责制。五是严格遵守“专款专用”原则，按照具体文件，确保专项资金项目有效实施。五是加强人员的充配，减轻一人兼多职的现象，避免各项工作不能兼顾到位。六、加强内控制度编制工作，以便各项工作按制度开展，减少各种存在的风险。

六、存在的问题

1、不够重视预算编制管理工作，项目预算的编制直接会影响到单位日常业务工作的开展，业务处室编制项目方案时要多与财务人员沟通，对项目实施内容可能会产生的各项费用要有精准的预算，尽可能把不确定的因素也考虑其中。项目执行过程中财务人员要随时监控预算的执行情况，把实时项目执行率统计数据报告给业务处室进行计划调整与跟进，必要时调增或调减预算金额。

2、不够重视项目绩效编制工作，编制绩效是体现一个单位财务资金有没有合理化运转，有没有用到实处，有没有起到资金的效益情况

3、、年初设置绩效目标不够科学，目标设立不够明确、细化和量化。固定资产管理工作有待进一步加强。预算执行有待进一步严格，预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

4、对于绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行还不够到位。

5、绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

七、改进措施及建议

无