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德钦县教育体育局2023年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行党和国家教育、体育和语言文字工作方针、政策、法律、法规、规章，依法拟定并组织实施全县教育、体育和语言文字工作改革与发展规划。

（2）负责指导全县学前教育、基础教育、特殊教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇、各行业的教育工作。指导和实施学校思想品德、体育、卫生、艺术教育工作和国防教育工作。

（3）负责教育系统人才队伍建设工作，建立均衡教育人力资源的配置机制，逐步实施师资在不同学校之间的合理流动；负责教职工的考核培训等工作；按照干部管理规定，负责全县各类学校、局属单位领导干部的推荐、考察、任用，推行校长聘任制。

（4）统筹安排全县教育事业经费、教育专项经费；会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和管理办法；会同有关部门检查、指导监督、审计全县教育事业经费的安排和使用情况；实施家庭困难学生资助工作。指导实施中小学危房改造工程和校舍维护，改善办学条件。

（5）负责全县教育督导工作，负责组织对中等及其以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、抓教育投入，改善办学条件；建设德钦县第三小学后勤辅助用房，德钦县羊拉乡羊拉村幼儿园改扩建项目，德钦县第一小学室外活动场所及附属设施建设项目，德钦县示范小学室外活动场所及附属设施建设项目，德钦县佛山乡幼儿园生活用房建设项目，学前教育玩教具设备采购项目。

2、强化教育信息化应用，全面提升教师信息素养。加强信息化检修及教育装备建设管理应用工作，保障正常服务教育教学。开展“国家中小学智慧教育平台”用户查缺补漏，保障中小学教师实现“一人一账号”、共享平台优质教育资源。

3、抓教师队伍，提升教育教学质量。一是评审认定二级教师2人；一级教师116人；高级教师资格82人（定向高级教师36人，省级高级教师46人）。申报定向正高级教师1人。推荐评选1名乡村从教20年以上优秀教师；二是教师资源均衡配置。根据“县管校聘”教育管理改革精神及优质均衡资源配置需要，2023年在县域内流动调配教师共30人。发放了2023年秋季学期“三区”人才交流工作绩效补助资金28.55万元，2023年秋季学期“三区”人才交流工作绩效补助资金24.45万元。新招录38名教职工，其中：初中12人，小学14人，幼儿园14人。

4、体育工作再提质。一是建设德钦县拖顶乡老年人体育活动中心以及德钦县多功能运动场建设项目。二是积极开展群众性活动。开展首届“体彩杯”五人制足球比赛；2023中国“未来之星”高原篮球对抗赛“梅里雪山杯”德钦站比赛；2023梅里100极限耐力赛；德钦县第六届“格萨尔”射箭节比赛；2023年德钦县男子第二十七届、女子第十六届太子杯篮球比赛；2023年德钦县全民健身日系列活动三人篮球赛。德钦县射弩代表队参加2023“沪滇情民族风”第二届怒江峡谷文化周活动之2023峡谷弩王挑战赛暨周边地区民族射弩交流赛。三是不断加强学校体育工作。举办了德钦县第九届小学生运动会暨2023年迪庆州青少年校园足球篮球啦啦操选拔赛预赛；德钦县教育体育系统第二届职工运动会；2023年云南省青少年校园足球篮球啦啦操四级联赛迪庆州初中组选拔赛；参加“幸福边境杯”中国沧源青少年足球邀请赛。四是做好社会指导员培训。举办了2023年足球项目三级社会体育指导员培训、2023年篮球教练员社会体育指导员培训；五是完成了2023年国民体质监测工作。

5、抓党建，引领教体事业健康有序发展。

6、持续抓好教育扶贫巩固提升工作。一是持续强化“控辍保学”工作。严格落实控辍保学相关责任机制，按照“控增量，消存量”对适龄入寺儿童少年开办义教班，对残疾特殊儿童少年采取随班就读、特校就读、送教上门方式，做到应学尽学。截至目前，全县义务教育阶段学生无辍学现象。二是全面落实各项教育惠民政策，做到应享尽享。三是巩固推进了农村学前教育建设。

7、抓安全促平安。紧紧围绕平安建设这一主题，积极贯彻落实省、州、县平安建设工作精神，积极贯彻执行《中小学幼儿园安全管理办法》，努力开展平安校园创建活动，营造安全稳定的教育教学环境。 签订校园安全工作目标责任状，制定平安建设工作计划、方案、教体系统安全稳定工作行事历，明确平安建设工作目标任务。开展食堂食品安全、校园流行性疾病防控及预防、消防安全排查整治、系统内扫黑除恶专项行动、防溺水专项整治工作，加强治安防范，落实人防技防物防措施，加强交通安全管理，签订《德钦县学校交通安全责任书》《德钦县教育体育系统接送学生安全协议书》，将责任层层分解，细化到岗、落实到人，加强校园“防欺凌”专项治理工作及“防灾减灾”工作。逐步推进食堂的“六T”实务管理工作，完善、健全学校食堂食品安全管理工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：教育安全管理中心、体育活动中心、青少年活动中心、电子信息化教育室、教育人才管理服务中心。

所属单位14个，分别是：

（1）德钦县教师发展中心

（2）德钦县第一小学

（3）德钦县第二小学

（4）德钦县第三小学

（5）德钦县示范小学

（6）德钦中学

（7）德钦县幼儿园

（8）佛山乡中心幼儿园

（9）燕门乡中心幼儿园

（10）羊拉乡中心幼儿园

（11）奔子栏镇中心幼儿园

（12）霞若乡中心幼儿园

（13）拖顶乡中心幼儿园

（14）云岭乡中心幼儿园

（二）决算单位构成

纳入德钦县教育体育局2023年度部门决算编报的单位共15个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位14个。分别是：

（1）德钦县教师发展中心

（2）德钦县第一小学

（3）德钦县第二小学

（4）德钦县第三小学

（5）德钦县示范小学

（6）德钦中学

（7）德钦县幼儿园

（8）佛山乡中心幼儿园

（9）燕门乡中心幼儿园

（10）羊拉乡中心幼儿园

（11）奔子栏镇中心幼儿园

（12）霞若乡中心幼儿园

（13）拖顶乡中心幼儿园

（14）云岭乡中心幼儿园

（15）德钦县教育体育局(本级）

纳入德钦县教育体育局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

德钦县教育体育局2023年末实有人员编制787人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制777人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员732人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计19人（离休4人，退休15人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员136人（离休0人，退休136人）。

年末其他人员332人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员332人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4912人。年末遗属57人。

车辆编制7辆，在编实有车辆6辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县教育体育局2023年度收入合计365517385.81元。其中：财政拨款收入364938985.81元，占总收入的99.84%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入578400.00元，占总收入的0.16%。与上年相比，收入合计增加5823239.75元，增长1.62%。其中：财政拨款收入增加5873889.8元，增长1.64%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少50650.05元，下降8.05%，主要原因：一是2023年年初预算批复的资金增加，如党建经费、学前教育学校生均公用专项经费，教师培训经费，导致2023年度财政拨款收入增加。二是2023年德钦县教育体育局（本级）其他收入减少。

支出决算情况说明

德钦县教育体育局2023年度支出合计365681529.41元。其中：基本支出271735813.46元，占总支出的74.31%；项目支出93945715.95元，占总支出的25.69%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3477968.26元，增长0.96%。其中：基本支出增加29933337.69元，增长12.38%；项目支出减少26455369.43元，下降21.97%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是人员变动，工资变动，社会保障缴费变动，教体系统后勤人员五险增加，导致人员经费及公用经费预算数相应增加。二是上年收到项目补助资金较多，本年三小教师周转房建设项目、一小风雨活动馆建设项目、示范小学室外风雨棚运动场资金未到位，导致本年项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障德钦县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出271735813.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出267785963.20元，占基本支出的98.55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3949850.26元，占基本支出的1.45％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障德钦县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出93945715.95元。其中：基本建设类项目支出19526383.38元。具体项目开支及开展工作情况：

德财教〔2023〕59号2023年香格里拉户外运动大会补助资金德钦县分会场梅里雪山徒步节经费99475.00元，用于开展2023年德钦县梅里100体育赛事；迪庆州教育体育局拨入规范民办学校工作经费33001.60元，用于发放规范民办教育后安置的临聘人员工资；德财教〔2023〕20号2023年城乡义务教育补助经费中央直达（营养改善）专项资金2878800.00元，用于德钦县义务教育学生营养改善；德财教〔2023〕82号返还部分2021年中央部分资金剩余款德钦县第三小学舞台建设项目资金137619.40元，用于维修德钦县第三小学足球场舞台；德财建〔2023〕87号德钦县羽毛球馆暨县城应急避难场所建设项目资金275060.39元，用于德钦县羽毛球馆暨县城应急避难场所建设项目；德财教〔2023〕39号2023年办公取暖及水费补助经费50000.00元，用于缴纳德钦县教育体育局水费及电费；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助（义务教育优质均衡奖补）经费436706.95元，用于德钦县创建义务教育优质均衡发展县，建设德钦县教师发展中心教育信息化高清录播教室；德财教〔2023〕2号2022年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金35000.00元，用于修建德钦县体育馆电动门；德财教〔2023〕1号督导工作经费18660.00元，用于开展2023年度督导工作；德财教〔2023〕2号2022年城乡义务教育补助中央直达资金校舍安全保障专项资金342760.94元，用于安装德钦县第一小学图书室及教工之家电路，改造德钦县第一小学不锈钢消防水箱；检修德钦县第二小学和德钦中学电力系统；德财教〔2023〕22号教体系统临聘人员购买五险及学校安保专项经费2741290.00元，用于缴纳2023年度德钦县教体系统后勤临聘人员五险；德财教〔2023〕47号2023年中国“未来之星”高原篮球对抗赛德钦站比赛组织经费433000.00元，用于开展2023年中国“未来之星”高原篮球对抗赛德钦站比赛；德财教〔2023〕2号结转2022年第一批三区人才计划教师专项中央补助资金300300.00元，用于发放三区人才计划教师生活补助；德财教〔2023〕0号国家开发银行云南省分行拨入2018年度生源地助学贷款代理费专项资金14400.00元，用于购买开展生源地助学贷款所需办公用品、审核生源地助学贷款合同所产生的差旅费；德财教〔2023〕28号2022年生源地信用助学贷款风险补偿资金7581.00元，用于缴纳2022年度生源地信用助学风险补偿金；德财教〔2023〕1号两基工作及教育各项工作经费139079.60元，用于开展两基工作及教育各项工作，购买所需办公用品，报销差旅费；德财教〔2023〕1号党风廉政及党建工作专项经费86316.87元，用于开展德钦县教育体育局及德钦县教体系统党建工作；德财教〔2023〕53号2023年城乡义务教育补助资金省级直达资金693949.90元，用于喷刷德钦县第一小学低段宿舍内墙及天棚涂料；德财教〔2023〕0号国家开发银行云南省分行拨入助学贷款风险补偿专项资金5702.00元，用于购买开展生源地助学贷款所需办公用品、审核生源地助学贷款合同所产生的差旅费；德财教〔2023〕144号德吉村幼儿园教学楼及附属设施设备经费专项资金560042.53元，用于购买德吉村幼儿园教学楼及附属设施设备；德财教〔2023〕1号教育系统职称评审专项经费24738.00元，用于组织德钦县教体系统2023年度教师职称评审会议，参加教师资格证面试及相关培训差旅费；德财教〔2023〕89号2023年支持学前教育发展专项资金佛山乡江坡村幼儿园生活楼及附属工程资金1738202.50元，用于建设佛山乡江坡村幼儿园生活楼及附属工程；德财教〔2023〕2号2022年城乡义务教育（校舍维修）补助经费（结转）省级专项资金79920.00元，用于德钦县第二小学综合楼粉刷装修；德财教〔2023〕86号2023年第二批公共体育馆向社会免费或低收费开放补助资金21500.00元，用于维修维护德钦县体育馆；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助资金95600.00元，用于安装德钦县教育体育局会议室LED屏；德财综〔2023〕6号2022年体育彩票公益金（分成部分）资金150000.00元，用于委托第三方开展2023年度德钦县国民体质监测工作；德财教〔2023〕135号学生接送经费缺口资金113470.00元，用于支付2023年度国庆假期学生接送产生的费用；德财教〔2023〕23号2023年春季学期第一批高原农牧民子女学生生活补助资金750.00元，用于德钦县民办幼儿园霞若乡新生玳幼儿园学生高原农牧民子女学生生活补助；德财教〔2023〕129号2023年教育特殊补助资金（德钦县第三小学教师周转房后勤辅助用房建设项目）专项资金500000.00元，用于建设德钦县第三小学教师周转房后勤辅助用房；德财教〔2023〕129号2023年教育特殊补助资金（德钦县第三小学教师周转房后勤辅助用房建设项目）专项资金2480000.00元，用于建设德钦县第三小学教师周转房后勤辅助用房；德财教〔2023〕82号返还部分2021年中央补助资金剩余款达日幼儿园校园文化建设资金288759.20元，用于达日幼儿园校园文化建设；德财教〔2023〕88号2023年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金德钦中学足球场塑草工程资金189834.00元，用于德钦中学足球场塑草铺设；德财教〔2023〕54号2023年体彩公益金项目结转资金100000.00元，用于委托第三方开展2023年度德钦县国民体质监测工作；德财教〔2023〕5号创建县域义务教育优质均衡发展县工作经费89474.00元，用于创建县域义务教育优质均衡发展县，购买所需办公用品及报销差旅费；德财教〔2023〕88号2023年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央及省级补助资金德钦示范小学塑胶塑草工程资金690000.00元，用于德钦县示范小学塑胶塑草铺设；德财教〔2023〕65号德钦县中小学学生统一接送经费700000.00元，用于德钦县寒暑假学生接送；德财教〔2023〕58号2023年体彩公益金项目资金（省对下）资金229216.00元，用于开展2023年第六届德钦格萨尔射箭节，购买2023年云南省青少年足球篮球啦啦操四级联赛初中组选拔赛体育用品、体育器材；德财教〔2023〕121号2023年水电费专项资金22681.54元，用于支付德钦县体育馆2023年度水费及电费；德财综〔2023〕2号2022年体育彩票公益金（分成部分）专项资金150000.00元，用于改造德钦县体育馆室内主席台；德财教〔2023〕2号调整下达2022年公共体育场馆免费低收费开放省级补助资金106900.00元，用于购买德钦县体育馆免费开放所需体育器材，发放体育馆维护及管理人员工资，缴纳德钦县体育馆电费，维修维护德钦县体育馆；德财教〔2023〕121号2023年网络费、法律顾问费专项资金48307.65元，用于支付2023年德钦县教育体育局网络费及法律顾问费；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助（三区三州教育发展）资金70801.36元，用于建设德钦县青少年法治教育基地；德财教〔2023〕20号2023年城乡义务教育补助经费中央直达（营养改善）专项资金1283100.00元，用于义务教育学生营养改善补助；德财教〔2023〕2号2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助（结转）资金1458797.29元，用于购买德钦县第一小学学生宿舍床，购买学生宿舍储物柜，安装示范小学钢架棚，改造德钦一小学学生浴室；德财教〔2023〕2号2022年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金50000.00元，用于补助德钦县云岭乡布村、佛山乡江波村、云岭乡红坡村、燕门乡谷扎村开展全民健身体育活动；德财教〔2023〕11号2023年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金1020000.00元，用于修建德钦县多功能运动场地；德财教〔2023〕27号返还2021年城乡义务教育补助经费(第二批)营养餐中央直达资金38400.00元，用于2023年度德钦县义务教育学生营养改善补助；德财教〔2023〕89号2023年支持学前教育发展专项资金2095329.00元，用于采购德钦县学前教育设备及玩教具；德财教〔2023〕2号2022年主要支持地方公共文化服务体系建设（农村体育活动）专项资金20000.00元，用于购买体育器材；德财教〔2023〕134号幸福边境杯中国沧源青少年足球邀请赛参赛经费152285.00元，用于支付到沧源参加青少年足球邀请赛产生的相关费用；德财综〔2023〕2号2021年体育彩票公益金（社会体育指导员培训）专项经费20000.00元，用于开展社会体育指导员培训；德财教〔2023〕98号2022年支持学前教育发展专项（结转)资金3522130.37元，用于建设德钦县下阿东幼儿园、燕门中心幼儿园生活辅助用房、燕门乡斯利小组幼儿园、羊拉幼儿园教师周转房；德财教〔2023〕2号2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助（结转）资金676151.90元，用于购买学生宿舍储物柜，修建德钦中学食堂室外钢筋混凝土楼梯，改造德钦中学综合楼及天棚涂料；德财教〔2023〕2号体彩公益金社会体育指导员培训专项经费4000.00元，用于开展德钦县社会指导员培训；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助（三区三州教育发展）资金697500.00元，用于采购德钦县中小学教育信息化系统；德财教〔2023〕88号2023年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助资金德钦中学足球场塑草工程资金1130000.00元，用于德钦中学足球场塑草铺设；德财教〔2023〕129号2023年教育特殊补助资金（德钦县第一小学风雨活动场所建设项目）专项资金1300000.00元，用于建设德钦县第一小学风雨活动场所；德财教〔2023〕100号2023年城乡义务教育补助资金中央直达资金项目（德钦县第二小学后门保安室建设）资金117927.98元，用于建设德钦县第二小学后门保安室；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助（义务教育优质均衡奖补）经费835877.90元，用于修建德钦中学学生宿舍疏散通道室外踏步项目；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助（义务教育优质均衡奖补）经费390404.00元，用于修建德钦县第三小学校园路灯、德钦县第二小学教师生活区道路及挡墙；德财教〔2023〕10号2023年公共体育场馆向社会免费开放或低收费开放补助资金147086.81元，用于发放体育馆维护及管理人员工资，缴纳德钦县体育馆电费，维修维护德钦县体育馆；德财教〔2023〕20号2023年城乡义务教育补助经费中央直达资金校舍安全保障资金1985620.60元，用于改造示范小学地胶、钢性屋面太阳能补水箱，建设德钦县第二小学读书亭及附属设施，修缮德钦县第二小学游泳池阳光棚，德钦县第一小学教学综合楼及天棚涂料喷刷；德财农〔2023〕70号2023年上海市对口帮扶云南省项目（省对下）专项资金1198000.00元，用于德钦县义务教育学生赴上海参加手拉手三交活动；德财综〔2023〕2号2021年体育彩票公益金（全民健身）专项经费288220.00元，用于开展德钦县全民健身日系列活动三人篮球赛及其他全民健身活动；德财教〔2023〕136号基础教育项目资金人才中心教师档案室建设项目资金119773.55元，用于建设德钦县教育体育局人才中心教师档案室及购买相关办公用品；德财教〔2023〕62号2023年省级学生资助及州配套专项资金2655000.00元，用于发放迪庆州优秀贫困大学生学费奖励补助；德财社〔2023〕112号德钦县中小学生近视率和肥胖率测试经费39368.00元，用于开展德钦县中小学近视率和肥胖率筛查；德财教〔2023〕34号2022年银铃讲学计划和第二批三区人才计划教师专项中央资金211200.00元，用于发放三区人才计划教师生活补助；德财教〔2023〕34号2022年银铃讲学计划和第二批三区人才计划教师专项中央资金18500.00元，用于发放三区人才计划教师生活补助；德财教〔2023〕1号国家义务教育质量监测服务专项经费150000.00元，用于支付国家义务教育质量监测服务费；德财教〔2023〕2号2022年省级科普专项资金20000.00元；用于购买开展科普活动所需文具；德财教〔2023〕128号2023年普惠性民办幼儿园奖补资金2400.00元，用于德钦县民办幼儿园霞若乡新生玳幼儿园校园塑草铺设；德财建〔2023〕2号2022年教育强国推进工程中央基建投资（二小三小风雨活动馆项目）专项资金4522557.08元，用于建设德钦县第二小、德钦县第三小风雨活动馆项目；德财教〔2023〕2号2022年城乡义务教育补助经费中央直达资金营养改善专项资金955140.56元，用于德钦县义务教育学生营养改善补助；德财教〔2023〕1号考务专项经费45924.38元，用于开展2023年度德钦县中考相关工作及参加各类招生会议及培训；德财教〔2023〕88号2023年义务教育薄弱环节改善与能力提升省级补助资金德钦示范小学塑胶塑草工程资金130000.00元，用于德钦示范小学塑胶塑草铺设；德财教〔2023〕89号2023年支持学前教育发展专项资金羊拉乡羊拉村幼儿园（南埂村）教学综合楼及附属工程资金3291302.45元，用于建设羊拉乡羊拉村幼儿园（南埂村）教学综合楼及附属工程；德财社〔2023〕2号2022年第一批省级福利彩票公益金专项资金1034263.00元，用于建设德钦县老年人体育活动中心；德财教〔2023〕52号2023年迪庆州15年免费教育补助资金29400.00元，该资金为德钦县民办幼儿园霞若乡新生玳幼儿园迪庆州15年免费教育补助资金；德财教〔2023〕82号2021年中央部分资金剩余款达日幼儿园户外活动棚项目返还部分资金176715.52元，用于修建达日幼儿园户外活动棚；德财教〔2023〕20号2023年城乡义务教育补助经费中央直达资金校舍安全保障资金315848.87元，用于更换德钦中学教室门；德财教〔2023〕5号迪庆州首届教育体育系统运动会参赛经费200000.00元，用于德钦县教体系统赴迪庆州参加迪庆州首届教育体育系统运动会；德财教〔2023〕105号2023年第39个教师节庆祝活动专项资金7720.00元，用于德钦县教育体育局职工开展2023年度庆祝第39个教师节活动；德财行〔2023〕114号德钦县“梅里人才”培养经费资金30000.00元，用于补助三位被评为德钦县“梅里人才”的教师；德财综〔2023〕2号2021年体育彩票公益金（体育场地统计调查）专项经费9500.00元，用于开展体育场地统计调查；德财教〔2023〕153号2023年第二批学生资助中央和省级直达资金113600.00元，用于学生资助；中小学学业水平测试147238.00元，用于开展中小学学业水平测试工作；研训活动支出1658080.00元，用于开展研训活动；适龄僧侣复学工作支出50803.50元，用于适龄僧侣复学工作；教师节活动支出5000.00元，用于开展教师节活动；采购办公用品、大门道闸、维修维护等支出149847.95元，用于采购办公用品、大门道闸、维修维护；普通话培训支出609357.00元，用于开展普通话培训；森林防火宣传支出48335.00元，用于开展森林防火宣传工作；高原农牧民子女学生生活补助资金5000340.63元；生均公用经费及特殊公用经费1929875.60元；德钦中学养老及职业年专项资金104339.40；2023年庆祝第39个教师节活动经费30000.00元；县城学校教师节活动经费5000.00元；2023年教育特殊补助（监控）资金200000.00元；农村中小学学生平安保险经费34625.00元；中华民族共同体意识教育补助资金99328.24元；德钦中学义务教育阶段课后服务费资金881800.00元；校园文化建设专项资金50000.00元；2022年教育特殊中央补助（校舍维修）资金59982.02元；德钦中学义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助资金30600.00元；学校残保金经费174609.42元；一次性抚恤金及丧葬补助费专项经费498307.00元；民族团结进步示范区标杆建设经费50000.00元；森林防火宣传费专项资金99999.88元；全民健身活动经费100000.00元；省级专项彩票公益金（第一批）项目专项资金75979.00元；2023年电费70000.00元。工作经费33989.00元，主要用于保障学校日常办公费、差旅费、培训费、学校活动经费等所需支出。开展园本藏民族课程教科研专项经费50000.00元，主要用于保障学校园本特色课程教研、班级区角及楼道环创材料购买、民族手工坊材料购买等办公支出。2022年科教文化（第二批）专项资金1200000.00元，主要用于保障改善办学条件经费，户外塑胶地垫翻新改造、办公楼四楼楼顶植物园区改造及搭建阳关棚、校园文化建设、班级盥洗池、洗手池改造、墙裙改造、保健室、保管室及行政楼大门改造、班级电视位置调换及线路改造、厨房操作间改造等支出。改善办学条件经费78646.00元，主要用于保障购买办公设备、教育教学用具以及野战区装备购买，体育器械购买。2023年度学前教育学校生均公用经费269735.19元，主要用于保障购买日常生活用品、办公用品、玩教具等，日常维修维护，网费及打字复印费，聘请代课教师工资、电费等支出。学校残保金经费62453.49元，主要用于保障按时缴纳残保金。免保教经费及高原农牧民子女生活补助经费1218779.45元，主要用于保障日常生活用品、办公用品、玩教具体育器材购买，水费、电费、网费缴纳，教职工培训出差费、缴纳保险费、非财政供养人员工资等支出；解决高原地区农牧民子女生活压力，减轻家庭负担，给予发放高原农牧民子女生活补助支出。高原农牧民子女生活补助经费52100.00元，主要用于保障幼儿教育教学正常运转，解决高原地区农牧民子女生活压力，减轻家庭负担，给予发放高原农牧民子女生活补助发放。2023年中央财政林业改革发展（管护费）资金39305.00元，主要用于保障购买灭火器材、防火安全宣传单、消费器材维修、电路改造及电器材料购买支出。特殊教育补助经费100000.00元，主要用于保障学校日常办公开支及维修维护支出。教师节活动经费15000.00元，主要用于保障教师节活动开张支出，丰富教师业余生活，提升职业幸福感。一次性抚恤金及丧葬补助经费109380.00元，主要用于保障帮助逝者职工家属解决生活和丧葬问题支出。免保教经费36462.21元，主要用于保障日常生活用品、办公用品、玩教具体育器材购买，水费、电费、网费缴纳，教职工培训出差费、缴纳保险费、非财政供养人员工资等支出。高原农牧民子女生活补助1120500.00元、主要用于保障义务教育教学正常运转，解决高原地区农牧民子女生活压力，减轻家庭负担，给予发放高原农牧民子女生活补助发放。义务教育学校课后服务经费253600.00元，用于教师课后服务补助。基础教育项目资金120000.00元，用于学校维修维护。学校残保经费84765.08元，用于保障按时缴纳残保金。农村中小学学生平安保险经费10025.00元，用于缴纳学生平安保险。州级科普专项资金20680.00元，用于学校科普活动支出。包干经费19323.10元，用于学校日常支出。教育特殊补助资金50000.00元，用于综合楼公厕漏水改造。义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助资金23611.59元，用于建设学校音响功能室。生均公用经费为529716.17元，用于保障学校正常运行的教育教学的支出。电费31000.00元、用于学校电费支出。教师节经费7381.00元，用于教师节活动支出。义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助资金60000.00元，用于学校实践活动基地及防盗门更换。城乡义务教育补助资金省级直达资金89653.01元、用于教学综合楼防震层维护及其他修缮。森林防火宣传经费49400.00元、用于向学生宣传森林防火的重要性。政府性基金（彩票公益金）支出11280.00元，主要用于少年宫项目活动（书法）支出。对个人和家庭的补助680250元，主要用于生活补助及助学金。商品和服务支出2026039.95元，主要用于办公费、咨询费、电费、差旅费、维修维护费、会议费、劳务费及其他商品和服务支出。资本性支出604775.00元，主要用于购置办公设备及大型修缮。其他支出54263.07元，主要用于学校玩教具的购买。高原农牧民子女生活补助1444496.45元、主要用于保障义务教育教学正常运转，解决高原地区农牧民子女生活压力，减轻家庭负担，给予发放高原农牧民子女生活补助发放。义务教育学校课后服务经费486462.15元，用于教师课后服务补助。校园建设资金项目资金300000.00元，用于学校维修维护。学校残保经费196902.58元，用于保障按时缴纳残保金。农村中小学学生平安保险经费22675元，用于缴纳学生平安保险。迪庆州学前及普通高中免费教育补助专项资金20000.00元，学校科普活动支出。包干经费18593.98元，学校日常支出。教育特殊补助资金50000.00元，用于综合楼公厕漏水改造。。森林防火宣传经费50000.00元、用于向学生宣传森林防火的重要性。生均公用经费为1030840.14元，用于保障学校正常运行的教育教学的支出。电费43818.92元、用于学校电费支出。教师节经费22960.00元，用于教师节活动支出。政府性基金（彩票公益金）支出21000元，主要用于少年宫项目活动（书法）支出。2023年教育特殊补助改善办学条件及修缮资金119,892.00元，其中：大型修缮 69,986.00元、食堂厨具费用49,906.00元。2023年迪庆州15年免费教育资金407,810.00元，其中：办公费 7,707.00元、维修（护）费100,000.00元、劳务费 41,500.00元、办公设备购置28,618.00元、会议室装修154,628.00元、安装生态板及墙面刮白40,280.00元、六一活动采购用品29,652.00元、幼儿校方责任险5,425.00元。2023年春季学期第一批高原农牧民子女学生生活补助资金22,500.00元，为助学金22,500.00元。2023年学前教育学校生均公用经费109,164.90元，其中：教材及学习用品费41,511.30元、幼儿园联合公开课大赛费用10,968.00元、水费3,000.00元、电费11,013.60元，邮电费15,141.00元、专用设备购置26,080.00元、UK续费及购买篮球1,451.00元。2023年春季学期第二批高原农民子女学生生活补助资金183,450.00元，为助学金183,450.00元。2022年秋季学期第二批高原农牧民子女学生生活补助资金750.00元，为助学金750.00元。2023年庆祝第39个教师节活动经费10,000.00元。其他资金支出99,010.00元，其中：中心幼儿园校园绿化费用 40,000.00元，修缮照明、亮化校园费用20,360.00元，阿东村代课老师的劳务费5,500.00元，购买生态防腐地板费用33,150.00元。德财教〔2023〕52号2022年迪庆州学前和普通高中（十五年）免费教育补助资金88000元，用于维修维护；德财教〔2023〕52号2023年15年免费教育补助资金344222.97元，用于日常保障幼儿教学和日常生活，校园环境安全及日常运转。德财教〔2023〕2号迪庆州学前及普通高中免费教育（十五年）补助经费9947元，用于办公用品购置。德财教〔2023〕52号2023年春季学期第二批和2023年秋季学期高原农牧民子女生活补助资金225900元，用于学生生活补助。德财教〔2023〕129号2023年教育特殊补助改善办学条件及修缮资金119850元。用于校园环境改善。德财教〔2023〕46号燕门乡中心幼儿园送教上门经费6500元，用于特殊儿童送教。德财教〔2023〕23号2023年春季学期第一批高原农牧民子女学生生活补助资金24600元，用于学生生活补助。德财教〔2023〕89号拖拉村幼儿园改善办学条件经费49896元，用于拖拉村幼儿园改善办学条件。上海市嘉定区捐款200000元，用于三楼教室改造及办公设备采购。德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助资金29844元，用于改善校园环境。德财教〔2023〕46号2023年学前教育学校生均公用经费125400元，用于保障校园日常运转。德财教〔2023〕2号2022年迪庆州学前教育及普通高中免费教育补助资金73767.35元，其中：办公费28706，电费902.35元，维修（护）费30000元，会议费9360元，其他商品和服务支出4799元。德财教〔2023〕105号2023年庆祝第39个教师节活动经费10000元，用于开展教师节活动。教育支出5912982.91元，用于保障义务教育学生生活补助及日常支出；一般行政管理事务支出100000元用于保证球队基本支出；其他普通教育支出20000元，用于保障教师节支出；森林生态效益50000元，用于保障森林防火宣传支出；用于教育事业的彩票公益金支出28878，保障少年宫项目活动支出；佛山乡中心幼儿园工作的经费支出779466.60元。用于保障日常支出；2022年度雪域人才培养专项经费5512.0元。用于教师外出研修差旅费及组织教师培训。义务教育阶段课后服务专项资金490488.00元。用于教师课后服务经费。2023年特殊教育公用经费中央直达资金4800.00元。用于购买特殊学生日常用品。2023年电费及包干经费专项资金30000.00元。用于缴纳电费支出。德钦县珠巴洛河河道治理项目标段向德钦县第三小学定向捐赠资金63700.00元。用于教师教学奖、毕业班学生优秀奖、学校运动员优秀奖。2023年城乡义务教育补助经费中央直达专项资899383.24元。用于教师培训、教学业务与管理、日常维修维护费、办公设备的购置等2023年义务教育学生生均公用经费不足部分经费3497.35元。用于购买学生日常用品。2023年城乡义务教育生均省级州级配套专项资161489.25元。用于教师培训、教学业务与管理、日常维修维护费、办公设备的购置等。2023年秋季学期高原农牧民子女学生生活补助837952.47元。用于采购学生食堂支出。2023年春季学期第二批高原农牧民子女学生生活费补助资金1035450.00元。用于采购学生食堂支出。2023年义务教育生均公用经费中央直达资金提前下达中央资金15737.00元。用于教师培训、教学业务与管理、日常维修维护费、办公设备的购置等。德钦县第三小学会议桌及教师办公桌更换专项资金80000.00元。用于购买办公桌椅。2023年希望工程1+1幻方助学计划项目专项资金25000.00元。用于发放困难学生资助金。资助家境贫困生捐赠资金7000.00元。用于发放困难学生资助金。2023年城乡义务教育补助经费县级资金8.00元。用于购买日用品。2023年城乡义务教育中央直达资金131577.75元。用于教师培训、教学业务与管理、日常维修维护费、办公设备的购置等。2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央和省级补助资金44129.07元。用于教师培训、教学业务与管理、日常维修维护费、办公设备的购置等。2023年包干经费67288.01元。用于教师差旅费购买办公用品，及培训费。2023年城乡义务教育补助经费中央直达乡村教师补奖专项资金550000.00元。用于发放乡村教师生活补助。城乡义务教育补助经费省级直达资金及县级配套资金17996.25元。用于购买教学用品。2022年第九届小学生运动会组织专项经费53579.30元。用于运动会期间伙食费及差旅费。德钦县第三小学审计专项资金50000.00元。用于聘请第三方固定资产审计。2023年春季学期第一批高原农牧民子女学生生活补助专项资金257850.00元。用于用于采购学生食堂支出。2022年义务教育阶段课后服务专项资金101712.00元。用于发放课后服务费。2023年城乡义务教育补助经费中央直达资金760229.12元。用于教师培训、教学业务与管理、日常维修维护费、办公设备的购置等。2022年秋季学期第一批高原农牧民子女生活补助资金26117.30元。用于用于采购学生食堂支出。2022年城乡义务教育补助经费中央直达专项资金40111.03元。用于购买特殊学生日常用品。创建健康学校专项经费49998.20元。用于绿美校园建设。2023年9月至2024年8月农村中小学学生平安保险经费24350.00元。用于缴纳农村学生平安保险费。2023年优秀乡村教师奖励专项经费100000.00元。用于乡村教师从教20年奖励经费。学校残保金经费164056.64元。用于上缴学校残保金。特殊教育送教上门公用经费及营养改善计划资金4500.00元。用于特殊学生送教上门营养餐经费。2022年秋季学期第二批高原农牧民子女学生生活补助资金746522.33元。用于用于采购学生食堂支出。2023年城乡义务教育省级直达资金2665.00元。用于办公耗材支出。2023年庆祝第39个教师节活动经费20000.00元。用于教师节活动。2022年迪庆州学前及普通高中免费教育补助专项资金28300.00元。用于学前设施维修维护。2023年中央财政林业改革发展管护费资金50000.00元。用于森林防火资金。2023年体育彩票公益金分成部分资金20528.00元。用于学生外出参赛差旅费。2022年体育彩票公益金分成部分专项资金40000.00元。用于学生外出参赛差旅费。2023年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金15000.00元。用于少年宫刷墙维修费用。德财教〔2023〕52号2023年15年免费教育补助资金657000.00元；德财教〔2023〕23号2023年春季学期第一批高原农牧民子女学生生活补助资金34200.00元；德财教〔2023〕2号2022年秋季学期第二批高原农牧民子女学生生活补助资金21000.00元；德财教〔2023〕129号2023年教育特殊补助改善办学条件及修缮资金109854.00元；德财教〔2023〕46号2023年学前教育学校生均公用经费180000.00元；德财社〔2023〕112号卫生健康工作经费19883.00元；德财教〔2023〕2号2022年迪庆州学前和普通高中（十五年）免费教育补助资金27329.72元；德财教〔2023〕105号2023年庆祝第39个教师节活动经费9960.00元；德财教〔2023〕2号2022年教育特殊中央补助资金170000.00元；德财教〔2023〕52号2023年春季学期第二批和2023年秋季学期高原农牧民子女生活补助资金264900.00元。教育支出5912982.91元，用于保障义务教育学生生活补助及日常支出；一般行政管理事务支出100000元用于保证球队基本支出；其他普通教育支出20000元，用于保障教师节支出；森林生态效益50000元，用于保障森林防火宣传支出；用于教育事业的彩票公益金支出28878，保障少年宫项目活动支出；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县教育体育局2023年度一般公共预算财政拨款支出361674361.31元,占本年支出合计的98.90%。与上年相比增加4164181.21元，增长1.16%,主要原因是人员较上年年初增加，人员经费及公用经费预算数相应增加导致基本支出较上年增加，学生人数比上年增多，所以公用经费及高补项目金额也相应较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出158280.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于外聘足球教练员，购买足球器材。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出289345496.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.00%。主要用于人员经费，公用经费支出，教育类项目支出；

6.科学技术（类）支出40680.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于购买开展科普活动所需文具及开展科技创新活动；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出862961.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于购买德钦县体育馆免费开放所需体育器材，发放体育馆维护及管理人员工资，缴纳德钦县体育馆电费，维修维护德钦县体育馆，开展2023年中国“未来之星”高原篮球对抗赛德钦站比赛；

8.社会保障和就业（类）支出31481794.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.70%。主要用于缴纳职工养老保险；

9.卫生健康（类）支出20080908.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%。主要用于缴纳职工医疗保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出1605167.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.44%。主要用于德钦县义务教育学生赴上海参加手拉手三交活动；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出18099072.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%。主要用于缴纳职工住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为115000元，决算为84243.42元，完成年初预算的73.26%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为75000.00元，决算为59758.42元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的70.94%，完成年初预算的79.68%；公务接待费支出年初预算为40000.00元，决算为24485.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的29.06%，完成年初预算的61.21%，具体是国内接待费支出决算24485.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德钦县教育体育局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为115000.00元，支出决算为84243.42元，完成年初预算的73.26%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为75000.00元，决算为59758.42元，完成年初预算的79.68%；公务接待费支出年初预算为40000.00元，决算为24485.00元，完成年初预算的61.21%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为学校无公务接待费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加13698.29元，增长19.42%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少5181.71元，下降7.98%；公务接待费支出决算增加18880.00元，增长336.84%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务接待费支出决算增加18880.00元，因为本年度根据德钦县接待办下发的德接函〔2023〕30号德钦县接待办公室关于要求补回往年接待餐费的函，补回24485元至德钦县接待办公室。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于开展各项活动、工作会议所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次187人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查指导优质均衡及普及普惠工作时发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县教育体育局2023年机关运行经费支出328624.08元，比上年增加49047.02元，增长17.54%，主要原因为人员调入，项目支出增加，机关运行经费支出增加。部门机关运行经费主要用于办公取暖费、公务用车租赁费、工会经费、行政公务交通补贴、公务用车运行维护费、公务接待费、一般公用经费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，德钦县教育体育局资产总额402345063.58元，其中，流动资产6269085.3元，固定资产371329822.2元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程24133711.69元，无形资产612444.39元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表详见附表

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额10397143.80元，其中：政府采购货物支出5344135.38元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出5053008.42元。授予中小企业合同金额667152.63元，其中：授予小微企业合同金额667152.63元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

监督索引号53342200236001111